发布日期：2024-08-26 22:08    点击次数：114

工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金更新的招募            说明书        （2024 年第 1 号）     基金照拂东谈主：工银瑞信基金照拂有限公司    基金托管东谈主：中国邮政储蓄银行股份有限公司 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                        更新的招募说明书                       遑急教唆   本基金经中国证券监督照拂委员会 2019 年 11 月 20 日证监许可【2019】2440 号文注 册召募。本基金基金合同于 2020 年 3 月 5 日矜重奏效。   基金照拂东谈主保证本招募说明书的内容委果、准确、齐全。本招募说明书经中国证监会 注册，但中国证监会对本基金召募的注册，并不标明其对本基金的价值和收益作出本质性 判断或保证，也不标明投资于本基金莫得风险。中国证监会不合基金的投资价值及阛阓前 景等作出本质性判断或者保证。   投资有风险，投资者认购（或申购）基金份额时应阐扬阅读本招募说明书和基金居品 贵寓提要，     全面鉴定本基金居品的风险收益特征，                     应充分沟通投资者自身的风险承受才气， 并对认购（或申购）基金的意愿、时机、数目等投资步履作出零丁决策。基金照拂东谈主提醒 投资者基金投资的“买者自夸”原则，在投资者作出投资决策后，基金运营景色与基金净 值变化导致的投资风险，由投资者自行职守。   本基金投资于证券阛阓，基金净值会因为证券阛阓波动等成分产生波动，投资者在投 本钱基金前，应全面了解本基金的居品特质，感性判断阛阓，并承担基金投资中出现的各 类风险，包括：阛阓风险、利率风险、再投资风险、流动性风险、操立场险、本基金私有 的风险偏激他风险。   本基金单一投资者持有基金份额数不得特出基金份额总和的 50%，但在基金运作过程 中因基金份额赎回等基金照拂东谈主无法赐与按捺的情形导致特出 50%的除外。法律法则、监 管机构另有轨则的，从其轨则。   本基金为债券型基金，其永恒平均风险和预期收益率低于股票型基金及搀杂型基金， 高于货币阛阓基金。   本基金的投资范围包括国债、央行单据、政策性金融债、银行入款、债券回购、现款 等金融器具，以及法律法则或中国证监会允许基金投资的其他金融器具。   本基金不投资于股票，也不投资于公司债、企业债、短期融资券、超短期融资券、中 期单据等信用债品种、同行存单以及可调动债券、可交换债券。   本基金投资组合股产成立比例：本基金对债券的投资比例不低于基金资产的 80%，其 中投资于利率债的比例不低于非现款基金资产的 80%。利率债指国债、央行单据、政策性 金融债。本基金应当保持不低于基金资产净值的 5%的现款或到期日在一年以内的政府债券， 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                       更新的招募说明书 其中现款不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。   法律法则或监管机构以后允许本基金投资其他品种，基金照拂东谈主在履行适正当式后， 不错将其纳入投资范围，其投资比例受命届时有借鉴律法则或联系轨则。   本基金发售面值为东谈主民币 1.00 元。在阛阓波动成分影响下，本基金净值可能低于发售 面值，本基金投资者有可能出现亏欠。   当本基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回肯求时，基金照拂东谈主履行相应程序后， 不错启用侧袋机制，具体详见基金合同和招募说明书的关联章节。侧袋机制实施期间，基 金照拂东谈主将对基金简称进行特殊标志，并不办理侧袋账户的申购赎回。请基金份额持有东谈主 仔细阅读联系内容并关注本基金启用侧袋机制时的特定风险。   基金的过往事迹并不预示其将来表现。基金照拂东谈主照拂的其它基金的事迹并不组成对 本基金事迹表现的保证。基金照拂东谈主依照恪称职守、淳厚信用、严慎勉力的原则照拂和运 用基金财产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。   本基金本次更新招募说明书，更新了本基金基金司理，同期也更新了联系服务机构、 对基金份额持有东谈主的服务及基金照拂东谈主章节的部分信息，联系信息更新截止日为 2024 年 8 月 22 日。本招募说明书所载财务数据和净值表现数据截止日为 2023 年 9 月 30 日（财务数 据未经审计）。 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                                                                                                     更新的招募说明书 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金               更新的招募说明书                      一、绪 言   《工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金招募说明书》（以下简称“本招募说明书” 或“招募说明书”）依据《中华东谈主民共和国证券投资基金法》                           （以下简称“《基金法》”）、 《证券投资基金销售照拂办法》（以下简称“《销售办法》”）、                             《公开召募证券投资基金运 作照拂办法》      （以下简称“《运作办法》”）、                    《公开召募证券投资基金信息败露照拂办法》(以 下简称“《信息败露办法》”)、《公开召募通达式证券投资基金流动性风险照拂轨则》                                       （以 下简称“《流动性风险照拂轨则》”）偏激他关联法律法则以及《工银瑞信开元利率债债券 型证券投资基金基金合同》            （以下简称“基金合同”）编写。   本招募说明书说明了工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金的投资地点、策略、风险、 费率等与投资者投资决策关联的全部必要事项，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本招募 说明书。   基金照拂东谈主承诺本招募说明书不存在职何虚假记录、误导性请问或者要紧遗漏，并对其 委果性、准确性、齐全性承担法律职责。   本基金根据本招募说明书所载明的贵寓肯求召募。本招募说明书由工银瑞信基金照拂有 限公司解释。本基金照拂东谈主莫得托福或授权任何其他东谈主提供未在本招募说明书中载明的信息， 或对本招募说明书作任何解释或者说明。   本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会注册。基金合同是约定基金 合同当事东谈主之间权利、义务的法律文献。基金投资者自依基金合同取得基金份额，即成为基 金份额持有东谈主和基金合同确当事东谈主，其持有基金份额的步履本人即标明其对基金合同的承认 和接受，并按照《基金法》            、基金合同偏激他关联轨则享有权利、承担义务。基金投资者欲 了解基金份额持有东谈主的权利和义务，应详备查阅基金合同。                      二、释 义   在本招募说明书中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义： 的任何灵验雠校和补充 型证券投资基金托管左券》及对该托管左券的任何灵验雠校和补充 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                          更新的招募说明书 告》 要》偏激更新 行政规章以偏激他对基金合同当事东谈主有不断力的决定、决议、文告等 议通过，经 2012 年 12 月 28 日第十一届寰球东谈主民代表大会常务委员会第三十次会议雠校， 自 2013 年 6 月 1 日起实施，并经 2015 年 4 月 24 日第十二届寰球东谈主民代表大会常务委员会 第十四次会议《寰球东谈主民代表大会常务委员会对于修改等七部法律 的决定》修正的《中华东谈主民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其常常作念出的雠校     《销售办法》：指中国证监会 2013 年 3 月 15 日颁布、同庚 6 月 1 日实施的《证券投 资基金销售照拂办法》及颁布机关对其常常作念出的雠校     《信息败露办法》：指中国证监会 2019 年 7 月 26 日颁布、同庚 9 月 1 日实施的《公 开召募证券投资基金信息败露照拂办法》及颁布机关对其常常作念出的雠校           ：指中国证监会 2014 年 7 月 7 日颁布、同庚 8 月 8 日实施的《公开募 集证券投资基金运作照拂办法》及颁布机关对其常常作念出的雠校 施的《公开召募通达式证券投资基金流动性风险照拂轨则》及颁布机关对其常常作念出的雠校 体，包括基金照拂东谈主、基金托管东谈主和基金份额持有东谈主 存续或经关联政府部门批准建筑并存续的企业法东谈主、职业法东谈主、社会团体或其他组织 关法律法则轨则不错投资于在中国境内照章召募的证券投资基金的中国境外的机构投资者 点办法》及联系法律法则轨则，运用来自境外的东谈主民币资金进行境内证券投资的境外法东谈主 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                    更新的招募说明书 境外机构投资者以及法律法则或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资东谈主的合称 份额的申购、赎回、调动、转托管及按时定额投资等业务 的其他条件，取得基金销售业务履历并与基金照拂东谈主订立了基金销售服务左券，办理基金销 售业务的机构 账户的建立和照拂、基金份额登记、基金销售业务的证据、计帐和结算、代理披发红利、建 立并守护基金份额持有东谈主名册和办理非交易过户等 或接受工银瑞信基金照拂有限公司托福代为办理登记业务的机构 份额余额偏激变动情况的账户 申购、赎回、调动、转托管及按时定额投资等业务而引起的基金份额变动及结余情况的账户 东谈主向中国证监会办理基金备案手续收场，并取得中国证监会书面证据的日历 计帐结果报中国证监会备案并赐与公告的日历 个月 是范例基金照拂东谈主所照拂的通达式证券投资基金登记方面的业务功令，由基金照拂东谈主和投资 东谈主共同谨守 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                  更新的招募说明书 份额的步履 份额的步履 求将基金份额兑换为现款的步履 有东谈主服务的用度 事项的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资东谈主认购/申购时收取认购/申购用度、赎回 时收取赎回用度，且不从本类别基金资产入网提销售服务费的，称为 A 类基金份额；在投资 东谈主认购/申购时不收取认购/申购用度、赎回时收取赎回用度，且从本类别基金资产中按照 回时收取赎回用度，且从本类别基金资产中按照 0.30%年费率计提销售服务费的，称为 F 类 基金份额 肯求将其持有基金照拂东谈主照拂的、某一基金的基金份额调动为基金照拂东谈主照拂的其他基金基 金份额的步履 销售机构的操作 金额及扣款方式，由销售机构于每期约定扣款日在投资东谈主指定银行账户内自动完成扣款及受 理基金申购肯求的一种投资方式 换中转出肯求份额总和后扣除申购肯求份额总和及基金调动中转入肯求份额总和后的余额) 特出上一通达日基金总份额的 10% 他正当收入及因运用基金财产带来的成本和用度的神圣 资产的价值总和 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                       更新的招募说明书 额净值的过程 （包括基金照拂东谈主网站、基金托管东谈主网站、中国证监会基金电子败露网站）等弁言 赐与变现的资产，包括但不限于到期日在 10 个交易日以上的逆回购与银行按时入款（含协 议约定有条件提前支取的银行入款）                、因刊行东谈主债务误期无法进行转让或交易的债券等 式，将基金颐养投资组合的阛阓冲击成安分派给实践申购、赎回的投资者，从而减少对存量 基金份额持有东谈主利益的不利影响，确保投资东谈主的正当权益不受毁伤并得到刚正对待 置计帐，概念在于灵验艰涩并化解风险，确保投资者得到刚正对待，属于流动性风险照拂工 具。侧袋机制实施期间，原有账户称为主袋账户，特意账户称为侧袋账户 存在要紧不细目性的资产；            （二）按摊余成本计量且计提资产减值准备仍导致资产价值存在 要紧不细目性的资产；（三）其他资产价值存在要紧不细目性的资产                          三、基金照拂东谈主   （一）基金照拂东谈主概况   称号：工银瑞信基金照拂有限公司   住所：北京市西城区金融大街 5 号、甲 5 号 9 层甲 5 号 901   办公地址：北京市西城区金融大街 5 号新矜重厦 A 座 6-9 层   邮政编码：100033   法定代表东谈主：赵桂才   成立日历：2005 年 6 月 21 日   批准建筑机关：中国证监会   批准建筑文号：中国证监会证监基金字[2005]93 号   经营范围：基金召募、基金销售、资产照拂及中国证监会许可的其他业务   组织步地：有限职责公司   注册本钱：贰亿元东谈主民币   讨论东谈主：朱碧艳 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                      更新的招募说明书   讨论电话：400-811-9999   股权结构：中国工商银行股份有限公司占公司注册本钱的 80%；瑞士信贷银行股份有限 公司占公司注册本钱的 20%。   存续期间：持续经营   （二）主要东谈主员情况   赵桂才先生，硕士，高档经济师，现任工银瑞信基金照拂有限公司党委文书、董事长、 法定代表东谈主。1990 年 7 月加入中国工商银行，先后在中国工商银行交易信贷部、营业部和 公司业务二部工作，先后任副处长、处长、副总司理。2013 年 1 月至 2016 年 1 月，任工银 巴西实施董事、总司理；2016 年 1 月至 2020 年 12 月，任工银租出党委文书、实施董事、 总裁。2020 年加入工银瑞信基金照拂有限公司。   高翀先生，董事，硕士，现任工银瑞信基金照拂有限公司党委副文书、总司理。2000 年 7 月至 2021 年 7 月，历任中国工商银行总行办公室副主任，资产照拂部副总司理；中国 工商银行上海市分行副行长、党委委员。2021 年加入工银瑞信基金照拂有限公司。   洪贵路先生，董事，中国工商银行策略照拂与投资者关系部高档大师、专职董事。历任 农行监事会副处长、处长，中国工商银行监事会办公室处长、监事会办公室称职监督处处长。 曾赴好意思国乔治华盛顿大学学习。   林清胜先生，董事，高档经济师，中国东谈主民大学经济学博士，中国工商银行策略照拂与 投资者关系部大师、专职董事。历任工行厦门同安支行行长、工行厦门分行外洋业务部总经 理、总行外洋结算单证中心副总司理、工行厦门分行大师。   胡知鸷女士，董事，瑞士银行有限公司香港分行董事总司理。毕业于英国剑桥大学，在 瑞士信贷及瑞士银行等金融机构工作逾二十年，先后担任瑞士信贷（香港）有限公司亚太区 投资银行部副主席、中国区副主席、中国区首席实施官，瑞信证券（中国）有限公司董事、 董事长，瑞士银行有限公司香港分行董事总司理。   Alan H Smith 先生，零丁董事，法学学士，香港太平名流，香港讼师公会讼师。历任 云顶香港有限公司副董事长，怡富控股有限公司董事长，香港大学法律专科讲师，恒生指数 参谋人委员会委员，香港会德丰集团盘考委员会委员，香港病院照拂局公积金经营受托东谈主，香 港证监会程序复检委员会委员，香港政府经济参谋人委员会发展局成员，香港联合交易所新市 场发展工作小组主席，曾被《亚洲金融》杂志评为“年度银大师”。   陈忠阳先生，零丁董事，中国东谈主民大学金融学博士，现任中国东谈主民大学财政金融学院应 用金融系解说，金融风险照拂工作室主任，中国国度风险照拂模范化本领委员会委员、中国 银行业从业东谈主员履历认证考试大师，曾任中国东谈主民大学外洋学院副院长。主要讨论领域为金 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                         更新的招募说明书 融风险照拂、金融监管。   伏军先生，零丁董事，北京大学法学博士，现任对外经济贸易大学法学院解说、博士生 导师、外洋法学系主任、外洋法学教工党支部文书，北京金融法院大师盘考委员会委员、最 能手民法院仲裁与司法讨论基地（对外经贸大学）实檀越任、中国法学会外洋经济法学讨论 会副秘书长、中国法学会外洋金融法专科委员会副主任、中国法学会银行法学讨论会理事。   姚伟浩先生，监事，毕业于不列颠哥伦比亚大学（UBC），现任瑞银资管中国及香港区财 富照拂及基金分销部主管及瑞银资产照拂香港区主管。姚伟浩先生在瑞银工作逾 9 年，负责 照拂和发展中国内地、香港和澳门的销售业务和客户服务。   洪波女士，监事，硕士。ACCA 非执业会员。2005 年至 2008 年任安永华明司帐师事务所 高档审计员；2008 年至 2009 年任民生证券有限职责公司监察稽核总部业务主管；2009 年加 入工银瑞信，现任法律合规部总司理，兼任工银瑞信资产照拂（外洋）有限公司董事、工银 瑞信投资照拂有限公司监事。   倪莹女士，监事，硕士。2000 年至 2009 年任职于中国东谈主民大学，历任副科长、科长， 校团委副文书。2009 年至 2011 年赴任于北京市委教工委，任干部处副调研员。2011 年加入 工银瑞信，现任东谈主力资源部总司理。   章琼女士，监事，硕士。2001 年至 2003 年任职于富友证券财务部；2003 年至 2005 年 任职于星河基金，担任注册登记专员。2005 年加入工银瑞信，现任中央交易室总司理。   赵桂才先生，董事长，简历同上。   高翀先生，总司理，简历同上。   朱碧艳女士，硕士，外洋注册里面审计师，现任工银瑞信基金照拂有限公司党委委员、 督察长。1997 年－1999 年任中国华融信赖投资公司证券总部债券部司理；2000 年－2005 年任中国华融资产照拂公司投资银行部、证券业务部高档副司理。2005 年加入工银瑞信基 金照拂有限公司，兼任工银瑞信投资照拂有限公司监事。   赵紫英女士，博士，现任工银瑞信基金照拂有限公司党委委员、副总司理。1989 年 8 月至 2002 年 4 月，任职于中国工商银行北京分行，历任外洋业务部概述科科长、副总司理； 年加入工银瑞信基金照拂有限公司，兼任工银瑞信资产照拂（外洋）有限公司董事长、工银 瑞信投资照拂有限公司董事。   郝炜先生，硕士，现任工银瑞信基金照拂有限公司党委委员、副总司理。2001 年 4 月 至 2005 年 6 月，任职于中国工商银行资产托管部。2005 年加入工银瑞信基金照拂有限公司， 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                          更新的招募说明书 兼任工银瑞信投资照拂有限公司董事。   许长勇先生，硕士，高档经济师，金融风险照拂师（FRM），现任工银瑞信基金照拂有限 公司党委委员、副总司理。2005 年 6 月加入中国工商银行，先后在总行信贷照拂部、授信 业务部、公司金融业务部工作，先后担任副处长、处长。2017 年加入工银瑞信基金照拂有 限公司，兼任工银瑞信投资照拂有限公司董事长。   王建先生，硕士，高档工程师，现任工银瑞信基金照拂有限公司首席信息官。1996 年 7 月插足中国工商银行山东分行筹划中心工作；2002 年 5 月至 2011 年 11 月，历任中国工商 银行山东分行开荒运行中心副主任、信息科技部副总司理、资深本领司理；2011 年 11 月至 职于中国工商银行总行，先后任居品篡改照拂部总司理助理、居品篡改照拂部居品大师、金 融科技部居品大师。2022 年加入工银瑞信基金照拂有限公司。   李剑峰先生，硕士，现任工银瑞信基金照拂有限公司首席投资官。2003 年 7 月至 2008 年 4 月，任中央国债登记结算有限职责公司高档副司理。2008 年加入工银瑞信基金照拂有 限公司。   张波先生，双学士学位，现任工银瑞信基金照拂有限公司首席营销官。1998 年 7 月至 部高档司理；2004 年 8 月至 2005 年 6 月，任天弘基金阛阓拓展部总司理助理。2005 年加入 工银瑞信基金照拂有限公司。   欧阳凯先生，硕士，现任工银瑞信基金照拂有限公司首席固收投资官。2002 年 7 月至 券投资部业务董事；2006 年 5 月至 2010 年 3 月，任中海基金照拂有限公司基金司理；2010 年加入工银瑞信基金照拂有限公司。   赵建先生，硕士讨论生，15 年证券从业训诲；曾任泰康资产交易员；2011 年加入工银 瑞信，现任固定收益部副总司理、基金司理。2022 年 2 月 18 日于今，担任工银瑞信招瑞一 年持有期搀杂型证券投资基金基金司理；2022 年 9 月 29 日于今，担任工银瑞信瑞祥按时开 放债券型发起式证券投资基金基金司理；2022 年 11 月 18 日于今，担任工银瑞信瑞和 3 个 月按时通达债券型证券投资基金基金司理；2023 年 6 月 20 日于今，担任工银瑞信瑞宏 6 个 月按时通达债券型证券投资基金基金司理；2024 年 7 月 19 日于今，担任工银瑞信瑞益债券 型证券投资基金基金司理；2024 年 8 月 21 日于今，担任工银瑞信开元利率债债券型证券投 资基金基金司理。   本基金历任基金司理： 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                             更新的招募说明书   张略钊先生，2020 年 3 月 5 日至 2024 年 8 月 22 日，担任本基金基金司理。   高翀先生，投资决策委员会主任，简历同上。   朱碧艳女士，简历同上。   李剑峰先生，简历同上。   欧阳凯先生，简历同上。   修世宇先生，17 年证券从业训诲；博士；曾任民生东谈主寿保障分析师。2012 年加入工银 瑞信，现任讨论部总司理、牵头权益投资部工作、 基金司理。2014 年 10 月 22 日至 2018 年 2 月 27 日，担任工银瑞信高端制造行业股票型证券投资基金基金司理；2017 年 6 月 16 日至 2018 年 12 月 17 日，担任工银瑞信工业 4.0 股票型证券投资基金基金司理；2022 年 8 月 22 日于今，担任工银瑞信高端制造行业股票型证券投资基金基金司理；2022 年 9 月 9 日 于今，担任工银瑞信稳健成长搀杂型证券投资基金基金司理；2022 年 11 月 18 日于今，担 任工银瑞信文学产业股票型证券投资基金基金司理。   杜洋先生，14 年证券从业训诲；2010 年加入工银瑞信，现任讨论部副总司理、投资总 监、基金司理。2015 年 2 月 16 日于今，担任工银瑞信策略转型主题股票型证券投资基金基 金司理；2016 年 11 月 2 日至 2018 年 10 月 12 日，担任工银瑞信瑞盈 18 个月按时通达债券 型证券投资基金基金司理；2017 年 1 月 25 日至 2018 年 6 月 11 日，担任工银瑞信瑞盈半年 按时通达债券型证券投资基金基金司理；2018 年 3 月 22 日至 2024 年 4 月 23 日，担任工银 瑞信稳健成长搀杂型证券投资基金基金司理；2018 年 11 月 14 日至 2021 年 1 月 18 日，担 任工银瑞信新动力汽车主题搀杂型证券投资基金基金司理；2019 年 4 月 24 日至 2023 年 8 月 15 日，担任工银瑞信策略新兴产业搀杂型证券投资基金基金司理；2019 年 12 月 25 日至 日至 2023 年 8 月 15 日，担任工银瑞信创业板两年按时通达搀杂型证券投资基金基金司理； 月 13 日于今，担任工银瑞信新动力汽车主题搀杂型证券投资基金基金司理；2022 年 11 月 日于今，担任工银瑞信领航三年持有期搀杂型证券投资基金基金司理。   赵蓓女士，16 年证券从业训诲；曾任中再资产照拂股份有限公司投资司理助理。2010 年加入工银瑞信，现任讨论部副总司理、投资总监，基金司理。2014 年 11 月 18 日于今， 担任工银瑞信医疗保健行业股票型证券投资基金基金司理；2015 年 4 月 28 日于今，担任工 银瑞信养老产业股票型证券投资基金基金司理；2016 年 2 月 3 日于今，担任工银瑞信前沿 医疗股票型证券投资基金基金司理；2018 年 7 月 30 日至 2019 年 12 月 23 日，担任工银瑞 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                          更新的招募说明书 信医药健康行业股票型证券投资基金基金司理；2020 年 5 月 20 日至 2022 年 6 月 14 日，担 任工银瑞信科技篡改 6 个月按时通达搀杂型证券投资基金基金司理； 担任工银瑞信成长精选搀杂型证券投资基金基金司理。   林念先生，11 年证券从业训诲；博士；曾任光大证券宏不雅分析师。2014 年加入工银瑞 信，现任专户投资部副总司理、基金司理。2016 年 9 月 27 日于今，担任工银瑞信红利搀杂 型证券投资基金基金司理；2020 年 12 月 21 日于今，担任工银瑞信全球精选股票型证券投 资基金基金司理；2022 年 3 月 4 日至 2023 年 9 月 22 日，担任工银瑞信聚享搀杂型证券投 资基金基金司理；2022 年 8 月 1 日于今，担任工银瑞信主题策略搀杂型证券投资基金基金 司理；2022 年 11 月 11 日于今，担任工银瑞信丰盈答复无邪成立搀杂型证券投资基金基金 司理；   （三）基金照拂东谈主的职责   （四）基金照拂东谈主承诺 制等全权处理本基金的投资。 措施，防护违犯《证券法》步履的发生。 措施，保证基金财产无谓于下列投资或者行为：   （1）承销证券； 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                 更新的招募说明书   （2）违犯轨则向他东谈主贷款或者提供担保；   （3）从事承担无穷职责的投资；   （4）买卖其他基金份额，然则中国证监会另有轨则的除外；   （5）向其基金照拂东谈主、基金托管东谈主出资；   （6）从事内幕交易、主宰证券交易价钱偏激他不方正的证券交易行为；   （7）法律、行政法则关联轨则和中国证监会轨则不容的其他行为。   基金照拂东谈主运用基金财产买卖基金照拂东谈主、基金托管东谈主偏激控股鼓吹、实践按捺东谈主或者 与其有要紧横蛮关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他要紧关联交 易的，应当得当基金的投资地点和投资策略，受命基金份额持有东谈主利益优先原则，防护利益 轻松，建立健全里面审批机制和评估机制，按照阛阓刚正合理价钱实施。联系交易必须事前 得到基金托管东谈主的同意，并按法律法则赐与败露。要紧关联交易应提交基金照拂东谈主董事会审 议，并经过三分之二以上的零丁董事通过。基金照拂东谈主董事会应至少每半年对关联交易事项 进行审查。 法则及行业范例，淳厚信用、勉力尽责，不从事以下步履：   （1）将其固有财产或者他东谈主财产混同于基金财产从事证券投资；   （2）不刚正地对待其照拂的不同基金财产；   （3）利用基金财产或职务之便为基金份额持有东谈主除外的第三东谈主牟取利益；   （4）向基金份额持有东谈主违法承诺收益或者承担损失；   （5）侵占、挪用基金财产；   （6）清晰因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或者昭示、透露他东谈主从事相 关的交易行为；   （7）草率职守，不按照轨则履行职责；   （8）其它法律法则以及国务院证券监督照拂机构不容的步履。   （1）依照关联法律、法则和基金合同的轨则，本着严慎的原则为基金份额持有东谈主谋取 利益。   （2）不利用职务之便为我方、被代理东谈主、被代表东谈主、受雇东谈主或任何其他第三东谈主谋取不 当利益。   （3）不泄漏在职职期间瞻念察的关联证券、基金的交易奥妙以及尚未照章公开的基金投 资内容、基金投资经营等信息。   （4）不以任何步地为除基金照拂东谈主除外的其他组织或个东谈主进行证券交易。 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金              更新的招募说明书   （五）基金照拂东谈主的里面按捺轨制   （1）健全性原则。里面按捺应当包括公司的各项业务、各个部门或机构和各级东谈主员， 并涵盖到决策、实施、监督、反馈等各个次第。   （2）灵验性原则。通过科学的内控妙技和方法，建立合理的内控程序，小器内控轨制 的灵验实施。   （3）零丁性原则。基金照拂东谈主各机构、部门和岗亭职责应当保持相对零丁，基金照拂 东谈主基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。   （4）相互制约原则。基金照拂东谈主里面部门和岗亭的诞生应当权责分明、相互制衡。   （5）成本效益原则。基金照拂东谈主运用科学化的经营照拂方法责怪运作成本，晋升经济 效益，以合理的按捺成本达到最好的里面按捺后果。   （1）按捺环境   公司董事会决定公司发展策略，监督照拂层履行职责及经营运作的正当合规情况；董事 会下设风险照拂委员会、履历审查及薪酬委员会等特意委员会，按照法律法则、公司功令的 轨则和董事会的授权愚弄职责。   公司设实施委员会，负责公司日常经营照拂行为中的遑急决策，组织实施董事会决议。 实施委员会下设的投资决策委员会和风险照拂与里面按捺委员会，就基金投资、风险与内控 照拂等发表专科意见及建议，投资决策委员会是基金的最高投资决策机构。   公司建筑督察长，对董事会负责，负责审查、监督查验公司偏激办当事者谈主员的经营照拂和 执业步履正当合规情况及公司里面风险按捺情况。督察长发现基金及公司存在要紧经营风险 或者隐患时，建议处理意见并督促整改，同期督促公司实时向中国证监会请问；公司未实时 请问的，径直向中国证监会请问。   （2）风险评估   a）董事会下设的风险照拂委员会和督察长对公司表里部风险进行评估；   b）实施委员会下属的风险照拂与里面按捺委员会负责对公司经营照拂中的要紧突发性 事件和要紧危急情况进行评估，制定危急处理决议并监督实施；负责对基金投资和运作中的 要紧问题和要紧事项进行风险评估；   c）各级部门负责对职责范围内的业务所面对的风险进行识别和评估。   （3）按捺行为   按捺行为包括自我按捺、职责分离、监察稽核、什物按捺、事迹评价、严格授权、资产 分离等政策、程序或措施。 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                    更新的招募说明书   按捺行为体现为：自我按捺以各岗亭的地点职责制为基础，是里面按捺的第沿途防地， 在公司里面建立科学、严格的岗亭分离轨制、授权轨制、资产分离轨制等，在联系部门和相 关岗亭之间建立遑急业务处理凭据传递和信息换取轨制；风险照拂、内控合规以及接济职能 部门为里面按捺的第二谈防地，对沿途防地负有监督职责；稽核审计部门是里面按捺的第三 谈防地，通过专项稽核审计、里面按捺灵验性评价等工作，对第沿途、第二谈防地履职情况 进行零丁客不雅的监督、评价。   （4）信息与换取   公司建立双向的信拒却流路线，形成了从上至下的信息传播渠谈和从下到上的信息报告 渠谈。通过建立灵验的信拒却流渠谈，保证了公司职工及各级照拂东谈主员不错充分了解与其职 责联系的信息，并实时送达适合的东谈主员进行处理。公司根据组织架构和授权轨制，建立了清 晰的业务请问系统。   （5）里面监控   里面监控由风险照拂委员会、督察长、内控稽核部门在各自的权柄范围内开展，查验、 评价公司里面按捺轨制合感性、完备性和灵验性，监督里面按捺轨制的实施情况，揭示公司 里面照拂及基金运作中的风险，实时建议改进意见，促进公司里面照拂轨制灵验地实施。   （1）基金照拂东谈主确知建立、实施和撑持里面按捺轨制是本公司董事会及照拂层的职责；   （2）上述对于里面按捺的败露委果、准确；   （3）本公司承诺将根据阛阓环境的变化及公司的发展无间完善里面按捺轨制。                         四、基金托管东谈主   （一）基金托管情面况   称号：中国邮政储蓄银行股份有限公司（简称：中国邮政储蓄银行）   住所：北京市西城区金融大街 3 号   办公地址：北京市西城区金融大街 3 号 A 座   法定代表东谈主：刘建军   成立时刻：2007 年 3 月 6 日   组织步地：股份有限公司   注册本钱：923.84 亿元东谈主民币   存续期间：持续经营   批准建筑机关及批准建筑文号：中国银监会银监复〔2006〕484 号 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                          更新的招募说明书   基金托管履历批文及文号：证监许可〔2009〕673 号   讨论东谈主：马强   讨论电话：010－68857221   经营范围：收受公众入款；披发短期、中期、永恒贷款；办理国表里结算；办理单据承 兑和贴现；刊行金融债券；代理刊行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券； 从事同行拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付 款项及代理保障业务；提供保障箱服务；经中国银行业监督照拂机构等监管部门批准的其他 业务。   经国务院同意并经中国银行业监督照拂委员会批准，中国邮政储蓄银行有限职责公司 （成立于 2007 年 3 月 6 日）于 2012 年 1 月 21 日照章举座变更为中国邮政储蓄银行股份有 限公司。中国邮政储蓄银行股份有限公司照章承继原中国邮政储蓄银行有限职责公司全部资 产、欠债、机构、业务和东谈主员，照章承担和履行原中国邮政储蓄银行有限职责公司在关联具 有法律遵循的合同或左券中的权利、义务，以及相应的债权债务关系和法律职责。中国邮政 储蓄银行股份有限公司坚持服务“三农”、服务中小企业、服务城乡住户的大型零卖交易银 行定位，阐明邮政蚁集上风，强化里面按捺，合规稳健经营，为雄伟城乡住户及企业提供优 质金融服务，达成鼓吹价值最大化，接济国民经济发展和社会高出。   中国邮政储蓄银行股份有限公司总行设托管业务部，下设资产托管处、居品照拂处、风 险照拂处、运营照拂处等处室。现存职工 59 东谈主，全部职工领有大学本科以上学历，56 名员 工领有基金从业履历，具备丰富的托管服务训诲。 理委员会联合批准，取得证券投资基金托管履历，是我国第 16 家托管银行。2012 年 7 月 19 日，中国邮政储蓄银行经中国保障业监督照拂委员会批准，取得保障资金托管履历。中国邮 政储蓄银行坚持以客户为中心、以服务为基础的经营理念，依托专科的托管团队、无邪的托 管业务系统、范例的托管照拂轨制、健全的内控体系、运作高效的业务处理模式，为雄伟基 金份额持有东谈主和繁多资产照拂机构提供安全、高效、专科、全面的托管服务，并取得了协作 伙伴一致好评。   遗弃 2023 年 9 月 30 日，中国邮政储蓄银行托管的证券投资基金共 364 只。于今，中国 邮政储蓄银行已形成涵盖证券投资基金、证券期货经营机构私募资产照拂经营、信赖经营、 银行高兴居品、保障资金、保障资产照拂经营、私募投资基金等多种资产类型的托管居品体 系。 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金               更新的招募说明书   （二）基金托管东谈主的里面按捺轨制   当作基金托管东谈主，中国邮政储蓄银行严格谨守国度关联托管业务的法律法则、行业监管 规章和行内关联照拂轨则，遵法经营、范例运作、严格监察，确保业务的稳健运行，保证基 金财产的安全齐全，确保关联信息的委果、准确、齐全、实时，保护基金份额持有东谈主的正当 权益。   中国邮政储蓄银行设有风险照拂委员会，负责全行风险照拂与里面按捺工作，对托管业 务风险按捺工作进行查验勾引。托管业务部特意诞生里面风险按捺处室，配备专职内控监督 东谈主员负责托管业务的内控监监工作，具有零丁愚弄监督稽核的工作权柄和才气。   托管业务部具备系统、完善的轨制按捺体系，建立了照拂轨制、按捺轨制、岗亭职责、 业务操作经由，不错保证托管业务的范例操作和凯旋进行；业务东谈主员具备从业履历；业务管 理严格实行复核、审核、查验轨制，授权工作实行蚁合按捺，业务钤记按规程守护、存放、 使用，账户贵寓严格守护，制约机制严格灵验；业务操作区特意诞生，闭塞照拂，实施音像 监控；业务信息由专职信息败露东谈主员负责，防护泄密；业求达成自动化操作，防护东谈主为事故 的发生，本领系统齐全、零丁。   （三）基金托管东谈主对基金照拂东谈主运作基金进行监督的方法和程序   依照《基金法》偏激配套法则和基金合同的约定，监督所托管基金的投资运作。严格按 照现行法律法则以及基金合同轨则，对基金照拂东谈主运作基金的投资比例、投资范围、投资组 合等情况进行监督，对违警违法步履实时赐与风险教唆，要求其限期纠正，同期请问中国证 监会。在日常为基金投资运作所提供的基金计帐和核算服务次第中，对基金照拂东谈主发送的投 资指示、基金照拂东谈主对各基金用度的提真金不怕火与开支情况进行查验监督。   （1）每工作日按时通过基金监督子系统，对各基金投资运作比例按捺筹划进行例行监 控，发现投资比例超标等格外情况，向基金照拂东谈主发出版面文告，与基金照拂东谈主进行情况核 实，督促其纠正，并实时请问中国证监会。   （2）收到基金照拂东谈主的划款指示后，对触及各基金的投资范围、投资对象及交易敌手 等内容进行正当合规性监督。   （3）通过本领或非本领妙技发现基金涉嫌违法交易，电话或书面要求照拂东谈主进行解释 或举证，要求限期纠正，并实时请问中国证监会。 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                         更新的招募说明书                          五、联系服务机构   （一）基金销售机构   机构全称：工银瑞信基金照拂有限公司   注册地址：北京市西城区金融大街 5 号、甲 5 号 9 层甲 5 号 901   办公地址：北京市西城区金融大街 5 号新矜重厦 A 座 6-9 层   法定代表东谈主：赵桂才   寰球统一客户服务电话（公司热线电话）                    ：400-811-9999   传真：010-81042588、010-81042599   讨论电话：010-66583282   讨论东谈主：张钦   公司网站：www.icbccs.com.cn   直销机构网点信息：   本公司直销中心及直销电子自助交易系统（含 APP、网上交易、微信自助交易）销售本 基金，网点具体信息详见本公司网站。   本基金非直销销售机构信息详见基金照拂东谈主网站公示。   基金照拂东谈主可根据《基金法》、《运作办法》、《销售办法》和本基金基金合同等的轨则， 遴荐其他得当要求的机构销售本基金，详见基金照拂东谈主网站。   （二）基金注册登记机构   名   称：工银瑞信基金照拂有限公司   注册地址：北京市西城区金融大街 5 号、甲 5 号 9 层甲 5 号 901   注册登记业务办公地址：北京市西城区金融大街 5 号新矜重厦 A 座 6-9 层   法定代表东谈主：赵桂才   寰球统一客户服务电话：400-811-9999   传   真：010-66583100   讨论东谈主：朱辉毅   （三）讼师事务所及承办讼师   称号：上海市通力讼师事务所   住所：上海市银城中路 68 号期间金融中心 19 楼   办公地址：上海市银城中路 68 号期间金融中心 19 楼   负责东谈主：韩炯 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                       更新的招募说明书   讨论电话：       （021）31358666   传真：     （021）31358600   承办讼师：早晨、陈颖华   讨论东谈主：陈颖华   （四）司帐师事务所及承办注册司帐师   机构全称：安永华明司帐师事务所（特殊无为合伙）   注册地址：北京市东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层   办公地址：北京市东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层   实施事务合伙东谈主：毛鞍宁   承办注册司帐师：王珊珊、马剑英   讨论电话：       （010）58153000   传真：     （010）85188298   讨论东谈主：马剑英                       六、基金的召募   （一）基金召募的依据   本基金由基金照拂东谈主依照《基金法》、                   《运作办法》、                         《销售办法》、基金合同偏激他法律 法则的关联轨则召募。本基金召募肯求还是中国证监会 2019 年 11 月 20 日证监许可【2019】   （二）基金的类别   债券型证券投资基金。   （三）基金的运作方式   契约型通达式。   （四）基金存续期间   不按时。   （五）基金份额启动发售面值、认购价钱   本基金基金份额发售面值为东谈主民币 1.00 元。                       七、基金合同的奏效   (一) 基金合同奏效   本基金基金合同已于 2020 年 3 月 5 日矜重奏效。   (二)基金存续期内的基金份额持有东谈主数目和资产领域 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                        更新的招募说明书   《基金合同》奏效后，贯串 20 个工作日出现基金份额持有东谈主数目起火 200 东谈主或者基金 资产净值低于 5，000 万元情形的，基金照拂东谈主应当在按时请问中赐与败露；贯串 50 个工作 日出现前述情形的，基金照拂东谈主在履行计帐程序后阻隔《基金合同》，无需召开基金份额持 有东谈主大会审议。   法律法则或中国证监会另有轨则时，从其轨则。                 八、基金份额的申购与赎回   （一）申购和赎回局面   本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。具体的销售网点将由基金照拂东谈主在招募说明 书或其他联系公告中列明。基金照拂东谈主可根据情况变更或增减销售机构，并在基金照拂东谈主网 站公示。基金投资者应当在销售机构办理基金销售业务的营业局面或按销售机构提供的其他 方式办理基金份额的申购与赎回。   （二）申购和赎回的通达日实时刻   投资东谈主在通达日办理基金份额的申购和赎回，具体办理时刻为上海证券交易所、深圳证 券交易所的通俗交易日的交易时刻，但基金照拂东谈主根据法律法则、中国证监会的要求或基金 合同的轨则公告暂停申购、赎回时除外。   基金合同奏效后，若出现新的证券交易阛阓、证券交易所交易时刻变更或其他特殊情况， 基金照拂东谈主将视情况对前述通达日及通达时刻进行相应的颐养，但应在实施日前依照《信息 败露办法》的关联轨则在指定弁言上公告。   本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额自 2020 年 6 月 22 日入手办理日常申购业务。   本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额自 2020 年 6 月 5 日入手办理日常赎回业务。   本基金 F 类基金份额自 2023 年 1 月 16 日入手办理日常申购、赎回业务。   基金照拂东谈主不得在基金合同约定之外的日历或者时刻办理基金份额的申购、赎回或者转 换。投资东谈主在基金合同约定之外的日历和时刻建议申购、赎回或调动肯求且登记机构证据接 受的，其基金份额申购、赎回价钱为下一通达日基金份额申购、赎回的价钱。   （三）申购与赎回的原则 进行筹划； 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                   更新的招募说明书 法权益不受毁伤并得到刚正对待。   基金照拂东谈主可在法律法则允许的情况下，对上述原则进行颐养。基金照拂东谈主必须在新规 则入手实施前依照《信息败露办法》的关联轨则在指定弁言上公告。   投资者办理申购、赎回等业务时应提交的文献和办理手续、办理时刻、处理功令等在遵 守基金合同和招募说明书轨则的前提下，以各销售机构的具体轨则为准。   （四）申购与赎回的程序   投资东谈主必须根据销售机构轨则的程序，在通达日的具体业务办理时刻内建议申购或赎回 的肯求。   投资东谈主申购基金份额时，必须全额托付申购款项，投资东谈主托付申购款项，申购成立；基 金份额登记机构证据基金份额时，申购奏效。   基金份额持有东谈主递交赎回肯求，赎回成立；基金份额登记机构证据赎回时，赎复活效。 投资者赎回肯求奏效后，基金照拂东谈主将在 T＋7 日(包括该日)内支付赎回款项。遇证券交易 所或交易阛阓数据传输延伸、通信系统故障、银行数据交换系统故障或其它非基金照拂东谈主及 基金托管东谈主所能按捺的成分影响业务处理经由时，赎回款项顺延至下一个工作日划出。在发 生开阔赎回或基金合同载明的其他暂停赎回或降速支付赎回款项的情形时，款项的支付办法 参照基金合同关联条件处理。   基金照拂东谈主应以交易时刻扫尾前受理灵验申购和赎回肯求确本日当作申购或赎回肯求 日(T 日)，在通俗情况下，本基金登记机构在 T+1 日内对该交易的灵验性进行证据。T 日提 交的灵验肯求，投资东谈主应在 T+2 日后(包括该日)实时到销售网点柜台或以销售机构轨则的其 他方式查询肯求的证据情况。若申购不顺利或无效，则申购款项本金退还给投资东谈主。   基金销售机构对申购、赎回肯求的受理并不代表肯求一定顺利，而仅代表销售机构如实 收受到肯求。申购、赎回的证据以登记机构的证据结果为准。对于肯求的证据情况，投资者 应实时查询。因投资者怠于履行该项查询等各项义务，甚而其联系权益受损的，基金照拂东谈主、 基金托管东谈主、其他基金销售机构不承担由此酿成的损失或不利后果。如因肯求未得到登记机 构的证据而酿成的损失，由投资东谈主自行承担。   在法律法则允许的范围内，本基金登记机构可根据联系业务功令，对上述业务办理时刻 进行颐养，本基金照拂东谈主将于入手实施前按照关联轨则赐与公告。 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                    更新的招募说明书   （五）申购与赎回的数目限制 东谈主民币（含申购费）         ，追加申购每笔最低金额为 1 元东谈主民币（含申购费）                                 。实践操作中，以各 销售机构的具体轨则为准。   本基金 F 类基金份额申购时，投资者单个基金账户每笔最低申购金额为 500 万元东谈主民币， 追加申购每笔最低金额为 1 元东谈主民币。实践操作中，以各销售机构的具体轨则为准。   投资东谈主将当期分派的基金收益再投资时，不受最低申购金额的限制。 时或赎回后保留的基金份额余额不及 1 份的，在赎回时需一次全部赎回。实践操作中，以各 销售机构的具体轨则为准。   本基金 F 类基金份额每次赎回基金份额不得低于 1 份，基金份额持有东谈主赎回时或赎回后 保留的基金份额余额不及 500 万份的，在赎回时需一次全部赎回。实践操作中，以各销售机 构的具体轨则为准。   如遇开阔赎回等情况发生而导致宽限赎回时，赎回办理和款项支付的办法将参照基金合 同关联开阔赎回或贯串开阔赎回的条件处理。 数不得特出基金份额总和的 50%（在基金运作过程中因基金份额赎回等基金照拂东谈主无法赐与 按捺的情形导致特出 50%的除外）。法律法则、监管机构另有轨则的，从其轨则。 应当采选设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、拒接大额申购、暂停基 金申购等措施，切实保护存量基金份额持有东谈主的正当权益，基金照拂东谈主基于投资运作与风险 按捺的需要，可采选上述措施对基金领域赐与按捺。具体轨则请参见联系公告。 限制。基金照拂东谈主必须在颐养实施前依照《信息败露办法》的关联轨则在指定弁言上公告。   （六）申购和赎回的对价、用度偏激用途 申购用度，申购 C 类和 F 类基金份额不支付申购用度，而是从该类别基金资产中按照不同费 率计提销售服务费。   本基金对 A 类基金份额申购诞生级差费率，投资者在一天之内如有多笔申购，适用费率 按单笔诀别筹划。   本基金的申购费率如下表所示： 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                                 更新的招募说明书  份额                 A 类基金份额                  C 类基金份额      F 类基金份额 用度种类    情形             费率                    费率           费率 申购费率    M＜100 万                     0.40%          0%           0%         M≥500 万         按笔收取，1，000 元/笔 注：M 为申购金额   本基金 A 类基金份额的申购用度由 A 类基金份额的投资东谈主承担，主要用于本基金的阛阓 引申、销售、注册登记等各项用度，不列入基金财产。   赎回用度由赎回基金份额的基金份额持有东谈主承担，在基金份额持有东谈主赎回基金份额时收 取。对于持有期限少于 7 天的基金份额持有东谈主，赎回费将全额计入基金财产；对于持有期限 不少于 7 天的基金份额持有东谈主，不低于赎回费总额的 25%应归入基金财产，其余用于支付登 记结算费和其他必要的手续费。认购/申购的基金份额持有期限自注册登记系统证据之日起 入手筹划，至该部分基金份额赎回证据日止，且基金份额赎回证据日不计入持有期。本基金 赎回费率均随投资东谈主理有基金份额期限的加多而递减，具体赎回费率结构如下表所示。   份额           A 类基金份额                C 类基金份额            F 类基金份额 用度种类     情形            费率       情形            费率       情形     费率 赎回费率     Y＜7 天          1.50%   Y＜7 天          1.50%   Y＜7 天   1.50%          Y≥30 天            0%   Y≥30 天            0% 注：Y 为持有期限。 率或收费方式实施日前依照《信息败露办法》的关联轨则在指定弁言上公告。 基金估值的刚正性。具体处理原则与操作范例受命联系法律法则以及监管部门、自律功令的 轨则。 本质不利影响的情形下根据阛阓情况制定基金促销经营，按时或不按时地开展基金促销行为。 在基金促销行为期间，按联系监管部门要求履行必要手续后，基金照拂东谈主不错适合调低基金 销售费率。   （七）申购份额与赎回金额的筹划方式 以肯求当日该类基金份额净值为基准筹划，各筹划结果均按照四舍五入方法，保留少量点后 两位，由此产生的收益或损失由基金财产承担。   （1）A 类基金份额的申购   申购本基金 A 类基金份额的申购用度采选前端收费模式（即申购基金时缴纳申购费）， 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                          更新的招募说明书 投资东谈主的申购金额包括申购用度和净申购金额。申购 A 类基金份额的筹划方式如下：    净申购金额=申购金额/（1＋申购费率）    （注：对于适用固定金额申购用度的申购，净申购金额＝申购金额－固定申购用度金额）    申购用度=申购金额-净申购金额    （注：对于适用固定金额申购用度的申购，申购用度＝固定申购用度金额）    申购份额=净申购金额/T 日 A 类基金份额净值    例：某投资者投资 5 万元申购本基金的 A 类基金份额，假定申购当日 A 类基金份额的基 金份额净值为 1.0500 元，则可得到的申购份额为：    净申购金额＝50，000/（1＋0.40%）＝49，800.80 元    申购用度＝50，000－49，800.80＝199.20 元    申购份额＝49，800.80/1.0500＝47，429.33 份    即：投资东谈主投资 5 万元申购本基金的 A 类基金份额，假定申购当日 A 类基金份额的基金 份额净值为 1.0500 元，则其可得到 47，429.33 份 A 类基金份额。    （2）C 类基金份额的申购    申购 C 类基金份额的筹划方式如下：    申购份额=申购金额/T 日 C 类基金份额净值    例：某投资者投资 5 万元申购本基金的 C 类基金份额，假定申购当日 C 类基金份额净值 为 1.0500 元，则可得到的申购份额为：    申购份额=50，000/1.0500=47，619.05 份    即：投资东谈主投资 5 万元申购本基金的 C 类基金份额，假定申购当日 C 类基金份额净值为    （3）F 类基金份额的申购    申购 F 类基金份额的筹划方式如下：    申购份额=申购金额/ T 日 F 类基金份额净值    例：某投资者投资 500 万元申购本基金的 F 类基金份额，假定申购当日 F 类基金份额 净值为 1.0500 元，则可得到的申购份额为：    申购份额=5，000，000/1.0500=4，761，904.76 份    即：投资东谈主投资 500 万元申购本基金的 F 类基金份额，假定申购当日 F 类基金份额净 值为 1.0500 元，则其可得到 4，761，904.76 份 F 类基金份额。 额净值并扣除相应的用度，赎回金额单元为元。上述筹划结果均按四舍五入方法，保留到小 数点后 2 位，由此产生的收益或损失由基金财产承担。 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                         更新的招募说明书   （1）A 类基金份额的赎回   本基金的净赎回金额为赎回金额扣减赎回用度。如果投资东谈主赎回 A 类基金份额，则赎回 金额的筹划方法如下：   赎回金额=赎回份额×T 日 A 类基金份额净值   赎回用度=赎回金额×A 类基金份额赎回费率   净赎回金额=赎回金额－赎回用度   例：某投资者赎回本基金 1 万份 A 类基金份额，持巧合刻为两年六个月，对应的赎回费 率为 0%，假定赎回当日 A 类基金份额净值是 1.2500 元，则其可得到的净赎回金额为：   赎回金额＝10，000×1.2500=12，500.00 元   赎回用度＝12，500.00×0%=0.00 元   净赎回金额＝12，500.00-0.00=12，500.00 元   即：投资者赎回本基金 1 万份 A 类基金份额，持有期限为两年六个月，假定赎回当日 A 类基金份额净值是 1.2500 元，则其可得到的净赎回金额为 12，500.00 元。   （2）C 类基金份额的赎回   如果投资东谈主赎回 C 类基金份额，则赎回金额的筹划方法如下：   赎回金额=赎回份额×T 日 C 类基金份额净值   赎回用度=赎回金额×C 类基金份额赎回费率   净赎回金额=赎回金额－赎回用度   例：某投资者赎回本基金 1 万份 C 类基金份额，持巧合刻大于 7 天且小于 30 天，对应 的赎回费率为 0.10%，假定赎回当日 C 类基金份额净值是 1.2500 元，则其可得到的净赎回 金额为：   赎回金额＝10，000×1.2500=12，500.00 元   赎回用度＝12，500.00×0.10%=12.50 元   净赎回金额＝12，500.00-12.50=12，487.50 元   即：投资者赎回本基金 1 万份 C 类基金份额，持有期限大于 7 天且小于 30 天，假定赎 回当日 C 类基金份额净值是 1.2500 元，则其可得到的净赎回金额为 12，487.50 元。    （3）F 类基金份额的赎回    如果投资东谈主赎回 F 类基金份额，则赎回金额的筹划方法如下：    赎回金额=赎回份额×T 日 F 类基金份额净值    赎回用度=赎回金额×F 类基金份额赎回费率    净赎回金额=赎回金额－赎回用度    例：某投资者赎回本基金 1 万份 F 类基金份额，持巧合刻大于 7 天，对应的赎回费率 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                           更新的招募说明书 为 0%，假定赎回当日 F 类基金份额净值是 1.2500 元，则其可得到的净赎回金额为：    赎回金额＝10，000×1.2500=12，500.00 元    赎回用度＝12，500.00×0%=0.00 元    净赎回金额＝12，500.00-0.00=12，500.00 元    即：投资者赎回本基金 1 万份 F 类基金份额，持有期限大于 7 天，假定赎回当日 F 类 基金份额净值是 1.2500 元，则其可得到的净赎回金额为 12，500.00 元。   基金份额净值的筹划公式为筹划日基金资产净值除以筹划日登记在册基金份额余额所 得的单元基金份额的价值。   T 日 A 类基金份额净值＝T 日 A 类基金份额的基金资产净值/T 日登记在册 A 类基金份额 余额。   T 日 C 类基金份额净值＝T 日 C 类基金份额的基金资产净值/T 日登记在册 C 类基金份额 余额。    T 日 F 类基金份额净值＝T 日 F 类基金份额的基金资产净值/T 日登记在册 F 类基金份 额余额。    本基金 A 类、C 类和 F 类基金份额的份额净值的筹划，均保留到少量点后 4 位，少量 点后第 5 位四舍五入，由此产生的收益或损失由基金财产承担。T 日的千般基金份额净值在 本日收市后筹划，并在 T+1 日内公告。遇特殊情况，经履行适正当式，不错适合延伸筹划或 公告。   （八）拒接或暂停申购的情形   发生下列情况时，基金照拂东谈主可拒接或暂停接受投资东谈主的申购肯求： 肯求。 绩产生负面影响，或发生其他毁伤现存基金份额持有东谈主利益的情形。 或单笔申购金额上限的。 基金照拂东谈主应当暂停接受基金申购肯求。 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                 更新的招募说明书 达到或特出 50%，或者变相侧目 50%蚁合度的情形。   发生上述第 1、2、3、5、7、9 项暂停申购情形之一且基金照拂东谈主决定暂停接受投资东谈主 申购肯求时，基金照拂东谈主应当根据关联轨则在指定弁言上刊登暂停申购公告。如果投资东谈主的 申购肯求被全部或部分拒接的，被拒接的申购款项本金将退还给投资东谈主。在暂停申购的情况 摈弃时，基金照拂东谈主应实时收复申购业务的办理。   （九）暂停赎回或降速支付赎回对价的情形   发生下列情形时，基金照拂东谈主可暂停接受投资东谈主的赎回肯求或降速支付赎回款项： 肯求或降速支付赎回款项。 停接受基金份额持有东谈主的赎回肯求。 基金照拂东谈主应当降速支付赎回款项或暂停接受基金赎回肯求。   发生上述情形之一且基金照拂东谈主决定暂停赎回或降速支付赎回款项时，基金照拂东谈主应在 当日报中国证监会备案，已证据的赎回肯求，基金照拂东谈主应足额支付；如暂时不可足额支付， 应将可支付部分按单个账户肯求量占肯求总量的比例分派给赎回肯求东谈主，未支付部分可宽限 支付。若出现上述第 4 项所述情形，按基金合同的联系条件处理。基金份额持有东谈主在肯求赎 回时可事前遴荐将当日可能未获受理部分赐与拔除。在暂停赎回的情况摈弃时，基金照拂东谈主 应实时收复赎回业务的办理并公告。   （十）开阔赎回的情形及处理方式   若本基金单个通达日内的基金份额净赎回肯求(赎回肯求份额总和加上基金调动中转出 肯求份额总和后扣除申购肯求份额总和及基金调动中转入肯求份额总和后的余额)特出前一 通达日的基金总份额的 10%，即觉得是发生了开阔赎回。   当本基金出现开阔赎回时，基金照拂东谈主不错根据基金那时的资产组合景色或开阔赎回份 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                 更新的招募说明书 额占比情况决定全额赎回或部分宽限赎回。   （1）全额赎回：当基金照拂东谈主觉得有才气支付投资东谈主的全部赎回肯求时，按通俗赎回 程序实施。   （2）部分宽限赎回：当基金照拂东谈主觉得支付投资东谈主的赎回肯求有贫穷或觉得因支付投 资东谈主的赎回肯求而进行的财产变现可能会对基金资产净值酿成较大波动时，基金照拂东谈主在当 日接受赎回比例不低于上一通达日基金总份额的 10%的前提下，可对其余赎回肯求宽限办理。 对于当日的赎回肯求，应当按单个账户赎回肯求量占赎回肯求总量的比例，细目当日受理的 赎回份额；对于未能赎回部分，投资东谈主在提交赎回肯求时不错遴荐宽限赎回或取消赎回。选 择宽限赎回的，将自动转入下一个通达日不绝赎回，直到全部赎回为止；遴荐取消赎回的， 当日未获受理的部分赎回肯求将被拔除。宽限的赎回肯求与下一通达日赎回肯求一并处理， 无优先权并以下一通达日的该类基金份额净值为基础筹划赎回金额，依此类推，直到全部赎 回为止。如投资东谈主在提交赎回肯求时未作明确遴荐，投资东谈主未能赎回部分作自动宽限赎回处 理。部分宽限赎回不受单笔赎回最低份额的限制。   （3）若本基金发生开阔赎回且单个基金份额持有东谈主的赎回肯求特出上一通达日基金总 份额的 10%，基金照拂东谈主不错先行对该单个基金份额持有东谈主超出 10%的赎回肯求实施宽限办 理，而对该单个基金份额持有东谈主 10%以内（含 10%）的赎回肯求与其他基金份额持有东谈主的赎 回肯求，基金照拂东谈主不错根据基金那时的资产组合景色或开阔赎回份额占比情况决定全额赎 回或部分宽限赎回。当基金照拂东谈主觉得有才气支付投资东谈主的全部赎回肯求时，按通俗赎回程 序实施，当基金照拂东谈主觉得支付投资东谈主的赎回肯求有贫穷或觉得因支付投资东谈主的赎回肯求而 进行的财产变现可能会对基金资产净值酿成较大波动时，基金照拂东谈主在当日接受赎回比例不 低于上一通达日基金总份额的 10%的前提下，可对其余赎回肯求宽限办理。对于当日的赎回 肯求，应当按单个账户赎回肯求量占赎回肯求总量的比例，细目当日受理的赎回份额；对于 未能赎回部分，投资东谈主在提交赎回肯求时不错遴荐宽限赎回或取消赎回。系数宽限的赎回申 请与下一通达日赎回肯求一并处理，无优先权并以下一通达日的该类基金份额净值为基础计 算赎回金额，依此类推，直到全部赎回为止。具体见联系公告。   （4）暂停赎回：贯串 2 个通达日以上(含本数)发生开阔赎回，如基金照拂东谈主觉得有必 要，可暂停接受基金的赎回肯求；还是接受的赎回肯求不错降速支付赎回款项，但不得特出   当发生上述开阔赎回并宽限办理时，基金照拂东谈主应当通过邮寄、传真或者招募说明书规 定的其他方式在 3 个交易日内文告基金份额持有东谈主，说明关联处理方法，并在两日内在指定 弁言上刊登公告。 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                       更新的招募说明书   （十一）暂停申购或赎回的公告和从头通达申购或赎回的公告 停公告。 新通达申购或赎回公告，并公布最近 1 个通达日的千般基金份额净值。 基金照拂东谈主应提前 2 个工作日在指定弁言刊登基金从头通达申购或赎回的公告，并在从头开 始办理申购或赎回的通达日公告最近 1 个工作日的千般基金份额净值。 公告一次。暂停扫尾基金从头通达申购或赎回时，基金照拂东谈主应提前 2 个工作日在指定弁言 贯串刊登基金从头通达申购或赎回的公告，并在从头通达申购或赎回日公告最近 1 个工作日 的千般基金份额净值。   （十二）基金调动   基金照拂东谈主不错根据联系法律法则以及基金合同的轨则决定开办本基金与基金照拂东谈主 照拂的其他基金之间的调动业务，基金调动不错收取一定的调动费，联系功令由基金照拂东谈主 届时根据联系法律法则及基金合同的轨则制定并公告，并提前文告基金托管东谈主与联系机构。   如本基金灵通调动业务的，转入的基金份额持有期限自注册登记系统证据之日起入手计 算，至该部分基金份额赎回或转出证据日止，且基金份额赎回或转出证据日不计入持有期。   本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额已于 2020 年 9 月 7 日起灵通日常基金调动业务。   本基金 F 类基金份额已于 2023 年 1 月 16 日起灵通日常基金调动业务。   （十三）基金的非交易过户   基金的非交易过户是指基金登记机构受理秉承、捐赠和司法强制实施等情形而产生的非 交易过户以及登记机构招供、得当法律法则的其它非交易过户。不管在上述何种情况下，接 受划转的主体必须是照章不错持有本基金基金份额的投资东谈主。   秉承是指基金份额持有东谈主归天，其持有的基金份额由其正当的秉承东谈主秉承；捐赠指基金 份额持有东谈主将其正当持有的基金份额捐赠送福利性质的基金会或社会团体；司法强制实施是 指司法机构依据奏效司法文书将基金份额持有东谈主理有的基金份额强制划转给其他当然东谈主、法 东谈主或其他组织。办理非交易过户必须提供基金登记机构要求提供的联系贵寓，对于得当条件 的非交易过户肯求按基金登记机构的轨则办理，并按基金登记机构轨则的模范收费。   （十四）基金的转托管   基金份额持有东谈主可办理已持有基金份额在不同销售机构之间的转托管，基金销售机构可 以按照轨则的模范收取转托管费。 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                       更新的招募说明书   （十五）按时定额投资经营   基金照拂东谈主不错为投资东谈主办理按时定额投资经营，具体功令由基金照拂东谈主另行轨则。投 资东谈主在办理按时定额投资经营时可自行约定每期扣款金额，每期扣款金额必须不低于基金管 理东谈主在联系公告或更新的招募说明书中所轨则的按时定额投资经营最低申购金额。   本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额已于 2020 年 9 月 7 日起入手办理日常按时定额投 资业务。本基金 F 类基金份额于 2023 年 1 月 16 日起入手办理日常按时定额投资业务。   （十六）基金份额的冻结、解冻和质押   基金登记机构只受理国度有权机关照章要求的基金份额的冻结与解冻，以及登记机构认 可、得当法律法则的其他情况下的冻结与解冻。   基金份额被冻结的，被冻结部分产生的权益一并冻结，被冻结部分份额仍然参与收益分 配。法律法则或监管部门另有轨则的除外。   如联系法律法则允许基金照拂东谈主办理基金份额的质押业务或其他基金业务，基金照拂东谈主 将制定和实施相应的业务功令。   （十七）基金份额的转让   在法律法则允许且条件具备的情况下，基金照拂东谈主可受理基金份额持有东谈主通过中国证监 会招供的交易局面或者交易方式进行基金份额转让的肯求并由登记机构办理基金份额的过 户登记。基金照拂东谈主拟受理基金份额转让业务的，将提前公告，基金份额持有东谈主应根据基金 照拂东谈主公告的业务功令办理基金份额转让业务。   （十八）实施侧袋机制期间本基金的申购与赎回   本基金实施侧袋机制的，本基金的申购和赎回安排详见招募说明书“侧袋机制”部分或 联系公告。                      九、基金的投资   （一）投资地点   在严格按捺风险的基础上，通过对固定收益类证券的积极投资，追求基金资产的永恒稳 定升值。   （二）投资范围   本基金的投资范围包括国债、央行单据、政策性金融债、银行入款、债券回购、现款等 金融器具，以及法律法则或中国证监会允许基金投资的其他金融器具。   本基金不投资于股票，也不投资于公司债、企业债、短期融资券、超短期融资券、中期 单据等信用债品种、同行存单以及可调动债券、可交换债券。   本基金投资组合股产成立比例：本基金对债券的投资比例不低于基金资产的 80%，其中 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                  更新的招募说明书 投资于利率债的比例不低于非现款基金资产的 80%。利率债指国债、央行单据、政策性金融 债。本基金应当保持不低于基金资产净值的 5%的现款或到期日在一年以内的政府债券，其 中现款不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。   法律法则或监管机构以后允许本基金投资其他品种，基金照拂东谈主在履行适正当式后，可 以将其纳入投资范围，其投资比例受命届时有借鉴律法则或联系轨则。   （三）投资策略   本基金将查考阛阓利率的动态变化及预期变化，对 GDP、CPI、PPI、外汇进出及外洋市 场流动性动态情况等引起利率变化的联系成分进行深远的讨论，分析外洋与国内宏不雅经济运 行的可能情景，并在此基础上判断包括财政政策以及国内和主要发达国度及地区的货币政策、 汇率政策在内的宏不雅经济政策取向，对阛阓利率水温情收益率弧线将来的变化趋势作念出展望 和判断，衔尾债券阛阓资金及债券的供求结构及变化趋势，细目固定收益类资产的久期成立。   当预期阛阓利率水平将上涨时，责怪组合的久期；预期阛阓利率将下落时，晋升组合的 久期。以达到利用阛阓利率的波动和债券组合久期的颐养晋升债券组合收益率概念。   收益率弧线的步地变化是判断阛阓举座走向的一个遑急依据，本基金将据此颐养组合长、 中、短期债券的搭配，即通过对收益率弧线步地变化的展望， 应时采选枪弹式、杠铃或梯形 策略构造组合，并进行动态颐养。   本基金应用骑乘策略，基于收益率弧线分析对债券组合进行应时颐养。当收益率弧线比 较笔陡时，即相邻期限利差较大时，不错买入期限位于收益率弧线笔陡处的债券，也即收益 率水平相对较高的债券，跟着持有期限的延长，债券的剩余期限将会裁汰，此时债券的收益 率水平将会较投资期初有所下落，通过债券收益率的下滑来取得本钱利得收益。   本基金将在沟通债券投资的风险收益情况，以及回购成本等成分的情况下， 在风险可 控以及法律法则允许的范围内，通过债券回购，放大杠杆进行投资操作。   （四）投资限制与不容步履   基金的投资组合应受命以下限制：   （1）本基金对债券的投资比例不低于基金资产的 80%，其中投资于利率债的比例不低 于非现款基金资产的 80%；   （2）保持不低于基金资产净值 5%的现款或者到期日在一年以内的政府债券，其中现款 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                 更新的招募说明书 不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等；   （3）本基金插足寰球银行间同行阛阓进行债券回购的资金余额不得特出基金资产净值 的 40%，插足寰球银行间同行阛阓进行债券回购的最永恒限为 1 年，债券回购到期后不得展 期；   （4）本基金主动投资于流动性受限资产的市值系数不得特出本基金资产净值的 15%； 因证券阛阓波动、基金领域变动等基金照拂东谈主之外的成分甚而基金不得当该比例限制的，基 金照拂东谈主不得主动新增流动性受限资产的投资；   （5）本基金与私募类证券资管居品及中国证监会认定的其他主体为交易敌手开展逆回 购交易的，可接受质押品的禀赋要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致；   （6）本基金资产总值不特出基金资产净值的 140%；   （7）法律法则及中国证监会轨则的和《基金合同》约定的其他投资限制。   除上述投资限制第（2）、（4）、（5）项外，因证券阛阓波动、证券刊行东谈主合并、基金规 模变动等基金照拂东谈主之外的成分甚而基金投资比例不得当上述轨则投资比例的，基金照拂东谈主 应当在 10 个交易日内进行颐养，但中国证监会轨则的特殊情形除外。法律法则另有轨则的， 从其轨则。   基金照拂东谈主应当自基金合同奏效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例得当基金合同 的关联约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当得当基金合同的约定。基金 托管东谈主对基金的投资的监督与查验自基金合同奏效之日起入手。法律法则或监管部门另有规 定的，从其轨则。   为小器基金份额持有东谈主的正当权益，基金财产不得用于下列投资或者行为：   （1）承销证券；   （2）违犯轨则向他东谈主贷款或者提供担保；   （3）从事承担无穷职责的投资；   （4）买卖其他基金份额，然则中国证监会另有轨则的除外；   （5）向其基金照拂东谈主、基金托管东谈主出资；   （6）从事内幕交易、主宰证券交易价钱偏激他不方正的证券交易行为；   （7）法律、行政法则和中国证监会轨则不容的其他行为。   基金照拂东谈主运用基金财产买卖基金照拂东谈主、基金托管东谈主偏激控股鼓吹、实践按捺东谈主或者 与其有要紧横蛮关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他要紧关联交 易的，应当得当基金的投资地点和投资策略，受命基金份额持有东谈主利益优先原则，防护利益 轻松，建立健全里面审批机制和评估机制，按照阛阓刚正合理价钱实施。联系交易必须事前 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                    更新的招募说明书 得到基金托管东谈主的同意，并按法律法则赐与败露。要紧关联交易应提交基金照拂东谈主董事会审 议，并经过三分之二以上的零丁董事通过。基金照拂东谈主董事会应至少每半年对关联交易事项 进行审查。 按照法律法则或监管部门的轨则实施；如法律法则或监管部门修改或颐养上述投资限制、投 资不容性轨则，且该等颐养或修改属于非强制性的，基金照拂东谈主有权在履行适正当式后按照 法律法则或监管部门颐养或修改后的轨则实施，并应向投资者履行信息败露义务，但无需基 金份额持有东谈主大会审议决定。   （五）事迹相比基准   本基金的事迹相比基准为：100%*中债总钞票（总值）指数收益率。   中债总钞票（总值）指数是由中央国债登记结算有限职责公司推出的债券指数。它是中 国债券阛阓趋势的表征，亦然债券组合投资照拂事迹评估的灵验器具。中债总钞票（总值） 指数为掌执我国债券阛阓价钱总水平、波动幅度和变动趋势，测算债券投资答复率水平，判 断债券供求动向提供了很好的依据。   如果指数编制单元住手筹划编制上述指数或篡改指数称号，或者今后法律法则发生变化， 或者有更泰斗的、更能为阛阓开阔接受的事迹相比基准推出，基金照拂东谈主经与基金托管东谈主协 商一致并按照监管部门要求履行适正当式后变更事迹相比基准并实时公告，无需召开基金份 额持有东谈主大会。   （六）风险收益特征   本基金为债券型基金，其永恒平均风险和预期收益率低于股票型基金及搀杂型基金，高 于货币阛阓基金。根据 2017 年 7 月 1 日实施的《证券期货投资者适合性照拂办法》，基金管 理东谈主和销售机构按照新的风险品级分类模范对基金从头进行风险评级，本基金的具体风险评 级结果应以基金照拂东谈主和销售机构提供的评级结果为准。   （七）基金照拂东谈主代表基金愚弄联系权利的处理原则及方法 利益； 不妥利益。   （八）侧袋机制的实施和投资运作安排   当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回肯求时，根据最大限制保护基金份额持有东谈主 利益的原则，基金照拂东谈主经与基金托管东谈主协商一致，并盘考司帐师事务所意见后，不错依照 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                                     更新的招募说明书 法律法则及基金合同的约定启用侧袋机制，无需召开基金份额持有东谈主大会审议。      侧袋机制实施期间，本部分约定的投资组合比例、投资策略、组合限制、事迹相比基准、 风险收益特征等约定仅适用于主袋账户。      侧袋账户的实施条件、实施程序、运作安排、投资安排、特定资产的处置变现和支付等 对投资者权益有要紧影响的事项详见招募说明书“侧袋机制”部分的轨则。      （九）基金的投资组合请问      本请问期自 2023 年 7 月 1 日起至 2023 年 9 月 30 日止（财务数据未经审计）                                                      。 序号               花样                  金额（元）           占基金总资产的比例（%）       其中：股票                                      -                 -       其中：债券                         857，873，325.87             98.11          资产接济证券                                  -                 -       其中：买断式回购的买入返售金融资产                          -                 - 注：由于四舍五入的原因金额占基金总资产的比例分项之和与系数可能有尾差。      本基金本请问期末未持有境内股票投资。      无。      本基金本请问期末未持有股票。 序号         债券品种            公允价值（元）               占基金资产净值比例（%）        其中：政策性金融债            686，397，113.16                  78.79 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                                            更新的招募说明书 注：由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与系数可能有尾差。 序号     债券代码         债券称号      数目（张）        公允价值（元）          占基金资产净值比例（%） 细       本基金本请问期末未持有资产接济证券。       本基金本请问期末未持有贵金属。       本基金本请问期末未持有权证。       本请问期内，本基金未运用国债期货进行投资。       本基金本请问期末未持有国债期货投资，也无期间损益。       本请问期内，本基金未运用国债期货进行投资。 请问编制日前一年内受到公开驳诘、处罚的情形       本基金投资的前十名证券的刊行主体本期未出现被监管部门立案造访，或在请问编制日 前一年内受到公开驳诘、处罚的情形。       本基金投资的前十名股票未超出基金合同轨则的备选股票库。       序号                      称号                              金额（元） 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                                         更新的招募说明书    本基金本请问期末未持有处于转股期的可调动债券。    无。    无。                                 十、基金的事迹    基金照拂东谈主承诺以恪称职守、淳厚信用、勉力尽责的原则照拂和运用基金财产，但不保 证基金一定盈利，也不向投资者保证最低收益。基金的过往事迹并不代表其将来表现。投资 有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。 1、本基金合同奏效日 为 2020 年 3 月 5 日，基金合同奏效以来（遗弃 2023 年 9 月 30 日）的投资事迹及同期基准 的相比如下表所示： 工银开元利率债债券 A           阶段            净值增     净值增长       事迹相比基      事迹相比基      ①-③      ②-④                         长率①     率模范差       准增长率③      准增长率标                                  ②                     准差④ 自基金合同奏效日起至              9.76%     0.08%      13.30%      0.10%   -3.54%   -0.02% 今    工银开元利率债债券 C           阶段            净值增     净值增长       事迹相比基      事迹相比基      ①-③      ②-④                         长率①     率模范差       准增长率③      准增长率标                                  ②                     准差④ 自基金合同奏效日起至              8.69%     0.08%      13.30%      0.10%   -4.61%   -0.02% 今    工银开元利率债债券 F 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                                         更新的招募说明书         阶段              净值增     净值增长        事迹相比      事迹相比基      ①-③      ②-④                         长率①     率模范差        基准增长      准增长率标                                  ②           率③        准差④ 自基金合同奏效日起至              0.09%     0.02%       0.22%      0.04%   -0.13%   -0.02% 今    （2020 年 3 月 5 日至 2023 年 9 月 30 日） 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                    更新的招募说明书 注：1、本基金基金合同于 2020 年 3 月 5 日奏效。 金合同对于投资范围及投资限制的轨则。                      十一、基金的财产   （一）基金资产总值   基金资产总值是指基金领有的千般有价证券、银行入款本息和基金应收款项以偏激他资 产的价值总和。   （二）基金资产净值   基金资产净值是指基金资产总值减去基金欠债后的价值。   （三）基金财产的账户   基金托管东谈主根据联系法律法则、范例性文献为本基金开立资金账户、证券账户以及投资 所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金照拂东谈主、基金托管东谈主、基金销售机构和基 金登记机构自有的财产账户以偏激他基金财产账户相零丁。   （四）基金财产的守护和责罚   本基金财产零丁于基金照拂东谈主、基金托管东谈主和基金销售机构的财产，并由基金托管东谈主保 管。基金照拂东谈主、基金托管东谈主、基金登记机构和基金销售机构以其自有的财产承担其自身的 法律职责，其债权东谈主不得对本基金财产愚弄请求冻结、扣押或其他权利。除照章律法则和《基 金合同》的轨则责罚外，基金财产不得被责罚。   基金照拂东谈主、基金托管东谈主因照章结果、被照章拔除或者被照章宣告停业等原因进行计帐 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                 更新的招募说明书 的，基金财产不属于其计帐财产。基金照拂东谈主照拂运作基金财产所产生的债权，不得与其固 有资产产生的债务相互抵销；基金照拂东谈主照拂运作不同基金的基金财产所产生的债权债务不 得相互抵销。非因基金财产本人承担的债务，不得对基金财产强制实施。                  十二、基金资产估值   （一）估值日   本基金的估值日为本基金联系的证券交易局面的交易日以及国度法律法则轨则需要对 外败露基金净值的非交易日。   （二）估值对象   基金所领有的债券、银行入款本息、应收款项、其它投资等资产及欠债。   （三）估值原则   基金照拂东谈主在细目联系金融资产和金融欠债的公允价值时，应得当《企业司帐准则》、 监管部门关联轨则。 除司帐准则轨则的例外情况外，应将该报价不加颐养地应用于该资产或欠债的公允价值计量。 估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的要紧事件的，应采选最近交易日的 报价细目公允价值。有充足根据标明估值日或最近交易日的报价不可委果响应公允价值的， 应答报价进行颐养，细目公允价值。   与上述投资品种相通，但具有不同特征的，应以相通资产或欠债的公允价值为基础，并 在估值本领中沟通不同特征成分的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制 是针对资产持有者的，那么在估值本领中不应将该限制当作特征沟通。此外，基金照拂东谈主不 应试虑因其多量持有联系资产或欠债所产生的溢价或折价。 其他信息接济的估值本领细目公允价值。采选估值本领细目公允价值时，应优先使用可不雅察 输入值，只须在无法取得联系资产或欠债可不雅察输入值或取得不切实可行的情况下，才不错 使用不可不雅察输入值。 颐养对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25%以上的，应答估值进行颐养并细目公允价 值。   （四）估值方法   （1）对在交易所阛阓上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种（另有轨则的除外）， 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                   更新的招募说明书 选取第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价估值。   （2）对在交易所阛阓上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种（另有轨则的除外）                                       ，选 取第三方估值机构提供的相应品种当日的独一估值净价或推选估值净价估值。 跃阛阓上未经颐养的报价当作计量日的公允价值；对于活跃阛阓报价未能代表计量日公允价 值的情况下，对阛阓报价进行颐养以证据计量日的公允价值；对于不存在阛阓行为或阛阓活 动很少的情况下，采选估值本领细目其公允价值。 当日的估值净价估值。对银行间阛阓上含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供的相 应品种当日的独一估值净价或推选估值净价估值。对于含投资东谈主回售权的固定收益品种，回 售登记期截止日（含当日）后未愚弄回售权的按照长待偿期所对应的价钱进行估值。对银行 间阛阓未上市，且第三方估值机构未提供估值价钱的债券，在刊行利率与二级阛阓利率不存 在彰着相反，未上市期间阛阓利率莫得发生大的变动的情况下，按成本估值。 根据具体情况与基金托管东谈主约定后，按最能响应公允价值的价钱估值。 值的刚正性。 轨则估值。   如基金照拂东谈主或基金托管东谈主发现基金估值违犯基金合同订明的估值方法、程序及联系法 律法则的轨则或者未能充分小器基金份额持有东谈主利益时，应立即文告对方，共同查明原因， 两边协商搞定。   根据关联法律法则，基金资产净值筹划和基金司帐核算的义务由基金照拂东谈主承担。本基 金的基金司帐职责方由基金照拂东谈主担任，因此，就与本基金关联的司帐问题，如经联系各方 在对等基础上充分谋划后，仍无法达成一致的意见，按照基金照拂东谈主对基金净值信息的筹划 结果对外赐与公布。   （五）估值程序 量筹划，精准到 0.0001 元，少量点后第 5 位四舍五入，由此产生的误差计入基金财产。基 金照拂东谈主不错建筑大额赎回情形下的净值精度救急颐养机制。国度另有轨则的，从其轨则。 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                  更新的招募说明书   基金照拂东谈主每个工作日筹划基金资产净值及千般基金份额净值，并按轨则公告。 的轨则暂停估值时除外。基金照拂东谈主每个工作日对基金资产估值后，将千般基金份额净值结 果发送基金托管东谈主，经基金托管东谈主复核无误后，由基金照拂东谈主对外公布。   （六）估值缺陷的处理   基金照拂东谈主和基金托管东谈主将采选必要、适合、合理的措施确保基金资产估值的准确性、 实时性。当任一类基金份额净值少量点后 4 位以内(含第 4 位)发生估值缺陷时，视为基金份 额净值缺陷。   基金合同确当事东谈主应按照以下约定处理：   本基金运作过程中，如果由于基金照拂东谈主或基金托管东谈主、或登记机构、或销售机构、或 投资东谈主自身的邪恶酿成估值缺陷，导致其他当事东谈主遭受损失的，邪恶的职责东谈主应当对由于该 估值缺陷遭受损欠妥事东谈主(“受损方”)的径直损失按下述“估值缺陷处理原则”给予补偿， 承担补偿职责。   上述估值缺陷的主要类型包括但不限于：贵寓申报差错、数据传输差错、数据筹划差错、 系统故障差错、下达指示差错等。   （1）估值缺陷已发生，但尚未给当事东谈主酿成损失机，估值缺陷职责方应实时息争各方， 实时进行更正，因更正估值缺陷发生的用度由估值缺陷职责方承担；由于估值缺陷职责方未 实时更正已产生的估值缺陷，给当事东谈主酿成损失的，由估值缺陷职责方对径直损失承担补偿 职责；若估值缺陷职责方还是积极息争，何况有协助义务确当事东谈主有弥散的时刻进行更正而 未更正，则其应当承担相应补偿职责。估值缺陷职责方应答更正的情况向关联当事东谈主进行确 认，确保估值缺陷已得到更正。   （2）估值缺陷的职责方对关联当事东谈主的径直损失负责，不合波折损失负责，何况仅对 估值缺陷的关联径直当事东谈主负责，不合第三方负责。   （3）因估值缺陷而取得不妥得利确当事东谈主负有实时返还不妥得利的义务。但估值缺陷 职责方仍应答估值缺陷负责。如果由于取得不妥得利确当事东谈主不返还或不全部返还不妥得利 酿成其他当事东谈主的利益损失(“受损方”)，则估值缺陷职责方应补偿受损方的损失，并在其 支付的补偿金额的范围内对取得不妥得利确当事东谈主享有要求托付不妥得利的权利；如果取得 不妥得利确当事东谈主还是将此部分不妥得利返还给受损方，则受损方应当将其还是取得的补偿 额加上还是取得的不妥得利返还的总和特出其实践损失的差额部分支付给估值缺陷职责方。   （4）估值缺陷颐养采选尽量收复至假定未发生估值缺陷的正确情形的方式。 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                更新的招募说明书   估值缺陷被发现后，关联确当事东谈主应当实时进行处理，处理的程序如下：   （1）查明估值缺陷发生的原因，列明系数确当事东谈主，并根据估值缺陷发生的原因细目 估值缺陷的职责方；   （2）根据估值缺陷处理原则或当事东谈主协商的方法对因估值缺陷酿成的损失进行评估；   （3）根据估值缺陷处理原则或当事东谈主协商的方法由估值缺陷的职责方进行更正和补偿 损失；   （4）根据估值缺陷处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基金登记机构 进行更正，并就估值缺陷的更正向关联当事东谈主进行证据。   （1）基金份额净值筹划出现缺陷时，基金照拂东谈主应当立即赐与纠正，通报基金托管东谈主， 并采选合理的措施防护损失进一步扩大。   （2）缺陷偏差达到该类基金份额净值的 0.25%时，基金照拂东谈主应当通报基金托管东谈主并 报中国证监会备案；缺陷偏差达到该类基金份额净值的 0.5%时，基金照拂东谈主应当公告，并 报中国证监会备案。   （3）当基金份额净值筹划差错给基金和基金份额持有东谈主酿成损失需要进行补偿时，基 金照拂东谈主和基金托管东谈主应根据实践情况界定两边承担的职责，经证据后按以下条件进行补偿： 在对等基础上充分谋划后，尚不可达成一致时，按基金照拂东谈主的建议实施，由此给基金份额 持有东谈主和基金财产酿成的损失，由基金照拂东谈主负责赔付。 额持有东谈主酿成损失的，应根据法律法则的轨则对投资者或基金支付补偿金，就实践向投资者 或基金支付的补偿金额，基金照拂东谈主与基金托管东谈主按照邪恶进度各自承担相应的职责。 尚不可达成一致时，为幸免不可按时公布基金份额净值的情形，以基金照拂东谈主的筹划结果对 外公布，由此给基金份额持有东谈主和基金酿成的损失，由基金照拂东谈主负责赔付。                                    ，进而导致 基金份额净值筹划缺陷而引起的基金份额持有东谈主和基金财产的损失，由基金照拂东谈主负责赔付。   （4）前述内容如法律法则或监管机关另有轨则的，从其轨则处理。如果行业有通行作念 法，基金照拂东谈主和基金托管东谈主应本着对等和保护基金份额持有东谈主利益的原则进行协商。   （七）暂停估值的情形 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                更新的招募说明书 基金照拂东谈主应当暂停估值；   （八）基金净值的证据   用于基金信息败露的基金资产净值和千般基金份额净值由基金照拂东谈主负责筹划，基金托 管东谈主负责进行复核。基金照拂东谈主应于每个工作日交易扫尾后筹划当日的基金资产净值和千般 基金份额净值并发送给基金托管东谈主。基金托管东谈主对净值筹划结果复核证据后发送给基金照拂 东谈主，由基金照拂东谈主对基金净值赐与公布。   （九）特殊情形的处理 金资产估值缺陷处理。 理东谈主和基金托管东谈主固然还是采选必要、适合、合理的措施进行查验，但未能发现缺陷的，由 此酿成的基金资产估值缺陷，基金照拂东谈主和基金托管东谈主免除补偿职责。但基金照拂东谈主和基金 托管东谈主应当积极采选必要的措施摈弃或收缩由此酿成的影响。   （十）实施侧袋机制期间的基金资产估值   本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对主袋账户资产进行估值并败露主袋账户 的基金净值信息，暂停败露侧袋账户份额净值。                十三、基金的用度与税收   （一）基金用度的种类 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                   更新的招募说明书   （二）基金用度计提方法、计提模范和支付方式   本基金的照拂费按前一日基金资产净值的 0.3%年费率计提。照拂费的筹划方法如下：   H＝E×0.3%÷当年天数   H 为逐日应计提的基金照拂费   E 为前一日的基金资产净值   本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.1%的年费率计提。托管费的筹划方法如下：   H＝E×0.1%÷当年天数   H 为逐日应计提的基金托管费   E 为前一日的基金资产净值   本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费按前一日 C 类基金 份额的基金资产净值的 0.40%年费率计提；F 类基金份额的销售服务费按前一日 F 类基金份 额的基金资产净值的 0.30%年费率计提。筹划方法如下：   H＝E×该类基金份额的销售服务费年费率÷当年天数   H 为该类基金份额逐日应计提的销售服务费   E 为该类基金份额前一日的基金资产净值   基金照拂费、基金托管费、销售服务费逐日计提，按月支付。由基金托管东谈主根据与基金 照拂东谈主查对一致的财务数据，自动在次月初 5 个工作日内按照指定的账户旅途进行支付。若 遇法定节沐日、休息日等，支付日历顺延。用度自动扣划后，基金照拂东谈主应进行查对，如发 现数据不符，应实时讨论基金托管东谈主协商搞定。   上述“（一）基金用度的种类”中第 4－10 项用度，根据关联法则及相应左券轨则，按 用度实践支拨金额列入当期用度，由基金托管东谈主从基金财产中支付。   （三）不列入基金用度的花样   下列用度不列入基金用度： 损失；   （四）实施侧袋机制期间的基金用度 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                  更新的招募说明书   本基金实施侧袋机制的，与处置侧袋账户资产联系的用度不错从侧袋账户中列支，但应 待侧袋账户资产变现后方可列支，不得收取照拂费，其他用度详见招募说明书“侧袋机制” 部分或联系公告的轨则。   （五）基金税收   本基金运作过程中触及的各征税主体，其征税义务按国度税收法律、法则实施。基金财 产投资的联系税收，由基金份额持有东谈主承担，基金照拂东谈主或者其他扣缴义务东谈主按照国度关联 税收征收的轨则代扣代缴。                 十四、基金的收益与分派   （一）基金利润的组成   基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除联系用度后的 余额，基金已达成收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。   （二）基金可供分派利润   基金可供分派利润指遗弃收益分派基准日基金未分派利润与未分派利润中已达成收益 的孰低数。   （三）基金收益分派原则 取销售服务费，各基金份额类别对应的可供分派利润将有所不同，具体收益分派安排详见基 金照拂东谈主届时公告； 现款红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不遴荐，本基金默许的收益分 配方式是现款分成； 金份额净值减去每单元该类基金份额收益分派金额后不可低于面值；   在对基金份额持有东谈主利益无本质不利影响的情况下，基金照拂东谈主可在法律法则允许的前 提下经与基金托管东谈主协商一致并按照监管部门要求履行适正当式后酌情颐养以上基金收益 分派原则，此项颐养不需要召开基金份额持有东谈主大会，但应于变更实施日前在指定弁言公告。   （四）收益分派决议   基金收益分派决议中应载明截止收益分派基准日的可供分派利润、基金收益分派对象、 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                     更新的招募说明书 分派时刻、分派数额及比例、分派方式等内容。   （五）收益分派决议的细目、公告与实施   本基金收益分派决议由基金照拂东谈主拟定，并由基金托管东谈主复核，在 2 日内在指定弁言公 告。   （六）基金收益分派中发生的用度   基金收益分派时所发生的银行转账或其他手续用度由投资者自行承担。当投资者的现款 红利小于一定金额，不及以支付银行转账或其他手续用度时，基金登记机构可将基金份额持 有东谈主的现款红利自动转为相应类别的基金份额。红利再投资的筹划方法，依照《业务功令》 实施。   （七）实施侧袋机制期间的收益分派   本基金实施侧袋机制的，侧袋账户不进行收益分派，详见招募说明书“侧袋机制”部分 的轨则。                 十五、基金的司帐与审计   （一）基金司帐政策 如下原则：如果《基金合同》奏效少于 2 个月，不错并入下一个司帐年度败露； 按照关联轨则编制基金司帐报表； 议约定方式证据。   （二）基金的年度审计 格的司帐师事务所偏激注册司帐师对本基金的年度财务报表进行审计。 务所需在 2 日内在指定弁言公告。 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                 更新的招募说明书                  十六、基金的信息败露   （一）本基金的信息败露应得当《基金法》、                      《运作办法》、                            《信息败露办法》                                   、《流动性风 险照拂轨则》、       《基金合同》偏激他关联轨则。联系法律法则对于信息败露的轨则发生变化时， 本基金从其最新轨则。   （二）信息败露义务东谈主   本基金信息败露义务东谈主包括基金照拂东谈主、基金托管东谈主、召集基金份额持有东谈主大会的基金 份额持有东谈主等法律法则和中国证监会轨则的当然东谈主、法东谈主和违警东谈主组织。   本基金信息败露义务东谈主以保护基金份额持有东谈主利益为根底起点，按照法律法则和中国 证监会的轨则败露基金信息，并保证所败露信息的委果性、准确性、齐全性、实时性、简明 性和易得性。   本基金信息败露义务东谈主应当在中国证监会轨则时刻内，将应予败露的基金信息通过中国 证监会指定的寰球性报刊（以下简称“指定报刊”）及指定互联网网站（以下简称“指定网 站”）等败露，并保证基金投资者大要按照《基金合同》约定的时刻和方式查阅或者复制公 开败露的信息贵寓。   （三）本基金信息败露义务东谈主承诺公开败露的基金信息，不得有下列步履：   （四）本基金公开败露的信息应采选汉文文本。如同期采选外文文本的，基金信息败露 义务东谈主应保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的，以汉文文本为准。   本基金公开败露的信息采选阿拉伯数字；除出奇说明外，货币单元为东谈主民币元。   （五）公开败露的基金信息   公开败露的基金信息包括：            《基金合同》、基金托管左券、基金居品贵寓提要   （1）     《基金合同》是界定《基金合同》当事东谈主的各项权利、义务关系，明确基金份额持 有东谈主大会召开的功令及具体程序，说明基金居品的特质等触及基金投资者要紧利益的事项的 法律文献。   （2）基金招募说明书应当最大限制地败露影响基金投资者决策的全部事项，说明基金 认购、申购和赎回安排、基金投资、基金居品特质、风险揭示、信息败露及基金份额持有东谈主 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                 更新的招募说明书 服务等内容。《基金合同》奏效后，基金招募说明书的信息发生要紧变更的，基金照拂东谈主应 当在三个工作日内，更新基金招募说明书并登载在指定网站上；基金招募说明书其他信息发 生变更的，基金照拂东谈主至少每年更新一次。基金阻隔运作的，基金照拂东谈主不再更新基金招募 说明书。   （3）基金托管左券是界定基金托管东谈主和基金照拂东谈主在基金财产守护及基金运作监督等 行为中的权利、义务关系的法律文献。   （4）基金居品贵寓概如若基金招募说明书的摘录文献，用于向投资者提供简明的基金 提要信息。     《基金合同》奏效后，基金居品贵寓提要的信息发生要紧变更的，基金照拂东谈主应 当在三个工作日内，更新基金居品贵寓提要，并登载在指定网站及基金销售机构网站或营业 网点；基金居品贵寓提要其他信息发生变更的，基金照拂东谈主至少每年更新一次。基金阻隔运 作的，基金照拂东谈主不再更新基金居品贵寓提要。   基金召募肯求经中国证监会注册后，基金照拂东谈主在基金份额发售的 3 日前，将基金份额 发售公告、基金招募说明书教唆性公告、《基金合同》教唆性公告登载在指定报刊上，将基 金份额发售公告、基金招募说明书、基金居品贵寓提要、《基金合同》和基金托管左券登载 在指定网站上，并将基金居品贵寓提要登载在基金销售机构网站或营业网点；基金托管东谈主应 当同期将《基金合同》、基金托管左券登载在网站上。   基金照拂东谈主应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告，并在败露招募说明 书确当日登载于指定弁言上。   基金照拂东谈主应当在收到中国证监会证据文献的次日在指定弁言上登载《基金合同》奏效 公告。   《基金合同》奏效后，在入手办理基金份额申购或者赎回前，基金照拂东谈主应当至少每周 在指定网站败露一次千般基金份额的基金份额净值和基金份额累计净值。   在入手办理基金份额申购或者赎回后，基金照拂东谈主应当在不晚于每个通达日的次日，通 过指定网站、基金销售机构网站或者营业网点败露通达日的千般基金份额净值和基金份额累 计净值。   基金照拂东谈主应当在不晚于半年度和年度终末一日的次日，在指定网站败露半年度和年度 终末一日的千般基金份额净值和基金份额累计净值。   基金照拂东谈主应当在《基金合同》、招募说明书等信息败露文献上载明基金份额申购、赎 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                更新的招募说明书 回价钱的筹划方式及关联申购、赎回费率，并保证投资者大要在基金销售机构网站或营业网 点查阅或者复制前述信息贵寓。   基金照拂东谈主应当在每年扫尾之日起三个月内，编制完成基金年度请问，将年度请问登载 在指定网站上，并将年度请问教唆性公告登载在指定报刊上。基金年度请问中的财务司帐报 告应当经过具有证券、期货联系业务履历的司帐师事务所审计。   基金照拂东谈主应当在上半年扫尾之日起两个月内，编制完成基金中期请问，将中期请问登 载在指定网站上，并将中期请问教唆性公告登载在指定报刊上。   基金照拂东谈主应当在季度扫尾之日起 15 个工作日内，编制完成基金季度请问，将季度报 告登载在指定网站上，并将季度请问教唆性公告登载在指定报刊上。   《基金合同》奏效不及 2 个月的，基金照拂东谈主不错不编制当期季度请问、中期请问或者 年度请问。   如请问期内出现单一投资者持有基金份额达到或特出基金总份额 20%的情形，为保障其 他投资者的权益，基金照拂东谈主至少应当在按时请问“影响投资者决策的其他遑急信息”项下 败露该投资者的类别、请问期末持有份额及占比、请问期内持有份额变化情况及本基金的特 有风险，中国证监会认定的特殊情形除外。   基金照拂东谈主应当在基金年度请问和中期请问中败露基金组合股产情况偏激流动性风险 分析等。   本基金发生要紧事件，关联信息败露义务东谈主应当在 2 日内编制临时请问书，并登载在指 定报刊和指定网站上。   前款所称要紧事件，是指可能对基金份额持有东谈主权益或者基金份额的价钱产生要紧影响 的下列事件：   （1）基金份额持有东谈主大会的召开及决定的事项；   （2）《基金合同》阻隔、基金计帐；   （3）调动基金运作方式、基金合并；   （4）更换基金照拂东谈主、基金托管东谈主、基金份额登记机构，基金改聘司帐师事务所；   （5）基金照拂东谈主托福基金服务机构代为办理基金的份额登记、核算、估值等事项，基 金托管东谈主托福基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项；   （6）基金照拂东谈主、基金托管东谈主的法命称号、住所发生变更；   （7）基金照拂东谈主变更持有百分之五以上股权的鼓吹、基金照拂东谈主的实践按捺东谈主变更；   （8）基金召募期延长或提前扫尾召募； 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                    更新的招募说明书   （9）基金照拂东谈主的高档照拂东谈主员、基金司理和基金托管东谈主特意基金托管部门负责东谈主发 生变动；   （10）基金照拂东谈主的董事在最近 12 个月内变更特出百分之五十；   （11）基金照拂东谈主、基金托管东谈主特意基金托管部门的主要业务东谈主员在最近 12 个月内变 动特出百分之三十；   （12）触及基金照拂业务、基金财产、基金托管业务的诉讼或仲裁；   （13）基金照拂东谈主或其高档照拂东谈主员、基金司理因基金照拂业务联系步履受到要紧行政 处罚、刑事处罚，基金托管东谈主或其特意基金托管部门负责东谈主因基金托管业务联系步履受到重 大行政处罚、刑事处罚；   （14）基金照拂东谈主运用基金财产买卖基金照拂东谈主、基金托管东谈主偏激控股鼓吹、实践按捺 东谈主或者与其有要紧横蛮关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他要紧 关联交易事项，但中国证监会另有轨则的除外；   （15）基金收益分派事项；   （16）照拂费、托管费、销售服务费、申购费、赎回费等用度计提模范、计提方式和费 率发生变更；   （17）任一类基金份额净值计价缺陷达该类基金份额净值百分之零点五；   （18）本基金入手办理申购、赎回；   （19）本基金发生开阔赎回并宽限办理；   （20）本基金贯串发生开阔赎回并暂停接受赎回肯求或降速支付赎回款项；   （21）本基金暂停接受申购、赎回肯求或者从头接受申购、赎回肯求；   （22）本基金推出新业务或服务；   （23）颐养基金份额类别；   （24）发生触及基金申购、赎回事项颐养或潜在影响投资者赎回等要紧事项时；   （25）本基金出现贯串 30、40、45 个工作日基金份额持有东谈主数目起火 200 东谈主或者基金 资产净值低于 5000 万元情形时；   （26）基金照拂东谈主采选舞动订价机制进行估值；   （27）基金信息败露义务东谈主觉得可能对基金份额持有东谈主权益或者基金份额的价钱产生重 大影响的其他事项或中国证监会轨则的其他事项。   在《基金合同》存续期限内，任何寰球弁言中出现的或者在阛阓高尚传的音问可能对基 金份额价钱产生误导性影响或者引起较大波动，以及可能毁伤基金份额持有东谈主权益的，联系 信息败露义务东谈主瞻念察后应当立即对该音问进行公开流露，并将关联情况立即请问中国证监会。 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                   更新的招募说明书   基金份额持有东谈主大会决定的事项，应当照章报中国证监会备案，并赐与公告。   本基金实施侧袋机制的，联系信息败露义务东谈主应当根据法律法则、基金合同和招募说明 书的轨则进行信息败露，详见招募说明书“侧袋机制”部分的轨则。   （六）信息败露事务照拂   基金照拂东谈主、基金托管东谈主应当建立健全信息败露照拂轨制，指定特意部门及高档照拂东谈主 员负责照拂信息败露事务。   基金信息败露义务东谈主公开败露基金信息，应当得当中国证监会联系基金信息败露内容与 花样准则等法则的轨则。   基金托管东谈主应当按照联系法律法则、中国证监会的轨则和《基金合同》的约定，对基金 照拂东谈主编制的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购赎回价钱、基金按时请问、更新 的招募说明书、基金居品贵寓提要、基金计帐请问等公开败露的联系基金信息进行复核、审 查，并向基金照拂东谈主进行书面或电子证据。   基金照拂东谈主、基金托管东谈主应当在指定报刊中遴荐一家报刊败露本基金信息。基金照拂东谈主、 基金托管东谈主应当向中国证监会基金电子败露网站报送拟败露的基金信息，并保证联系报送信 息的委果、准确、齐全、实时。   基金照拂东谈主、基金托管东谈主除照章在指定弁言上败露信息外，还不错根据需要在其他寰球 弁言败露信息，然则其他寰球弁言不得早于指定弁言败露信息，何况在不同弁言上败露兼并 信息的内容应当一致。   为基金信息败露义务东谈主公开败露的基金信息出具审计请问、法律意见书的专科机构，应 当制作工作底稿，并将联系档案至少保存到《基金合同》阻隔后 10 年。   （七）信息败露文献的存放与查阅   照章必须败露的信息发布后，基金照拂东谈主、基金托管东谈主应当按照联系法律法则轨则将信 息置备于各自住所，供社会公众查阅、复制。   （八）暂停或延伸信息败露的情形   当出现下述情况时，基金照拂东谈主和基金托管东谈主可暂停或延伸败露基金联系信息： 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                更新的招募说明书                      十七、侧袋机制   （一）侧袋机制的实施条件和实施程序   当本基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回肯求时，根据最大限制保护基金份额持有 东谈主利益的原则，基金照拂东谈主经与基金托管东谈主协商一致，并盘考司帐师事务所意见后，不错依 照法律法则及基金合同的约定启用侧袋机制，无需召开基金份额持有东谈主大会审议。基金照拂 东谈主应当在启用侧袋机制当日报中国证监会及基金照拂东谈主所在地中国证监会派出机构备案。   启用侧袋机制当日，基金照拂东谈主应以基金份额持有东谈主的原有账户份额为基础，证据相应 侧袋账户基金份额持有东谈主名册和份额。当日收到的申购肯求，按照启用侧袋机制后的主袋账 户份额办理；当日收到的赎回肯求，仅办理主袋账户的赎回肯求并支付赎回款项。   （二）侧袋机制实施期间的基金运作安排   （1）侧袋账户   侧袋机制实施期间，基金照拂东谈主不办理侧袋账户的申购、赎回和调动。基金份额持有东谈主 肯求申购、赎回或调动侧袋账户基金份额的，该申购、赎回或调动肯求将被拒接。   （2）主袋账户   基金照拂东谈主将照章保障主袋账户份额持有东谈主享有基金合同约定的赎回权利，并根据主袋 账户运作情况合理细目申购事项，具体事项届时将由基金照拂东谈主在联系公告中轨则。   当特定资产占前一估值日基金资产净值 50%以上的，经与基金托管东谈主协商证据后，基金 照拂东谈主应当暂停基金估值，并暂停接受基金申购赎回肯求或降速支付赎回款项。   本招募说明书“基金份额的申购与赎回”部分的申购、赎回轨则适用于主袋账户份额。 开阔赎回按照单个通达日内主袋账户份额净赎回肯求特出上一通达日主袋账户总份额的 10% 认定。   侧袋机制实施期间，招募说明书“基金的投资”部分约定的投资组合比例、投资策略、 组合限制、事迹相比基准、风险收益特征等约定仅适用于主袋账户；且本基金的各项投资运 作筹划和基金事迹筹划应当以主袋账户资产为基准。   基金照拂东谈主原则上应当在侧袋机制启用后 20 个交易日内完成对主袋账户投资组合的调 整，但因资产流动性受限等中国证监会轨则的情形除外。   基金照拂东谈主不得在侧袋账户中进行除特定资产处置变现除外的其他投资操作。   本基金实施侧袋机制的，与侧袋账户关联的用度不错从侧袋账户中列支，但应待侧袋账 户资产变现后方可列支，关联用度可酌情收取或减免，但不得收取照拂费，其他用度详见届 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                 更新的招募说明书 时发布的联系公告。   主袋账户的照拂费和托管费等用度仍按主袋账户基金资产净值当作基数计提。主袋账户 的 C 类基金份额的销售服务费仍按主袋账户 C 类基金份额的基金资产净值当作基数计提。主 袋账户的 F 类基金份额的销售服务费仍按主袋账户 F 类基金份额的基金资产净值当作基数计 提。   侧袋机制实施期间，在主袋账户份额餍足基金合同收益分派条件的情形下，基金照拂东谈主 可对主袋账户份额进行收益分派。侧袋账户不进行收益分派。   （1）基金净值信息   基金照拂东谈主应按照招募说明书“基金的信息败露”部分轨则的基金净值信息败露方式 和频率败露主袋账户份额的基金净值信息。侧袋机制实施期间，基金照拂东谈主应当暂停败露侧 袋账户的基金净值信息。   （2）按时请问   基金照拂东谈主应当在基金按时请问中败露请问期内特定资产处置进展情况。败露请问期末 特定资产可变现净值或净值区间的，该净值或净值区间并不代表特定资产最终的变现价钱， 不当作基金照拂东谈主对特定资产最终变现价钱的承诺。   侧袋机制实施期间，基金按时请问中的基金司帐报表仅需针对主袋账户进行编制。司帐 师事务所对基金年度请问进行审计时，应答请问期内基金侧袋机制运行联系的司帐核算和年 度请问败露等发表审计意见。   （3）临时请问   基金照拂东谈主在启用侧袋机制、处置特定资产、阻隔侧袋机制以及发生其他可能对投资者 利益产生要紧影响的事项后应实时发布临时公告。   启用侧袋机制的临时公告内容应当包括启用原因及程序、特定资产流动性和估值情况、 对投资者申购赎回的影响、风险教唆等遑急信息。   处置特定资产的临时公告内容应当包括特定资产处置价钱和时刻、向侧袋账户份额持有 东谈主支付的款项、联系用度发生情况等遑急信息。   基金照拂东谈主将按照基金份额持有东谈主利益最大化原则，采选将特定资产赐与处置变现等方 式，实时向侧袋账户份额持有东谈主支付对应款项。   基金照拂东谈主应当在启用侧袋机制和阻隔侧袋机制后，实时遴聘得当《中华东谈主民共和国证 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金               更新的招募说明书 券法》轨则的司帐师事务所进行审计并败露专项审计意见。   （三）本部分对于侧袋机制的联系轨则，但凡径直援用法律法则或监管功令的部分，如 将来法律法则或监管功令修改导致联系内容被取消或变更的，或将来法律法则或监管功令针 对侧袋机制的内容有进一步轨则的，基金照拂东谈主经与基金托管东谈主协商一致并履行适正当式后， 可径直对本部安分容进行修改和颐养，无需召开基金份额持有东谈主大会审议。                      十八、风险揭示   本基金投资过程中面对的主要风险有：阛阓风险、利率风险、再投资风险、流动性风险、 操立场险、其他风险及本基金私有风险。与投资组合照拂径直联系的阛阓风险、利率风险及 流动性风险等不错使用数目化筹划加以度量及按捺，而操立场险不错建立灵验的内控体系加 以照拂。   （一）证券阛阓风险   证券阛阓价钱因受各式成分的影响而引起的波动，将使本基金资产面对潜在的风险，本 基金的阛阓风险着手于基金持有的资产阛阓价钱的波动。   金融阛阓利率的波动会导致债券阛阓的价钱和收益率的变动，利率波动也可能导致投资 债券产生亏欠。基金投资于债券，其收益水平会受到利率变化的影响，从而产生风险。在利 率波动时，本基金的净值可能会产生一定波动。   债券偿付本息后以及回购到期后可能由于阛阓利率的下落面对资金再投资的收益率低 于正本利率的风险。   因阛阓交易量不及，导致证券不可速即、低成土产货调动为现款的风险。流动性风险还包 括由于本基金出现投资者大额赎回，甚而本基金莫得弥散的现款应付基金赎回支付的要求所 引致的风险。   基金运作过程中，因里面按捺存在舛错或者东谈主为成分酿成操作失实或违犯操作规程等引 致的风险，举例，越权违法交易、司帐部门欺骗、交易缺陷、IT 系统故障等风险。   来往、当然灾害等不可抗力成分的出现，将会严重影响证券阛阓的运行，可能导致基金 资产的损失。金融阛阓危急、代理商误期、基金托管东谈主误期等超出基金照拂东谈主自身径直按捺 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                  更新的招募说明书 才气之外的风险，可能导致基金或者基金份额持有东谈主利益受损。   （二）本基金私有风险 资于利率债，投资于利率债的比例不低于非现款基金资产的 80%。相对于其他债券品种，利 率债受宏不雅经济周期及通胀率等影响较大，因而本基金受交易周期景气轮回风险较大。   《基金合同》奏效后，贯串 50 个工作日出现基金份额持有东谈主数目起火 200 东谈主或者基金 资产净值低于 5，000 万元情形的，基金照拂东谈主在履行计帐程序后阻隔《基金合同》                                        ，无需召 开基金份额持有东谈主大会审议。故投资者还将面对基金合同自动阻隔的风险。   当本基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回肯求时，基金照拂东谈主经与基金托管东谈主协商 一致，并盘考司帐师事务所意见后，不错依照法律法则及基金合同的约定启用侧袋机制。侧 袋机制实施期间，侧袋账户份额将住手败露基金净值信息，并不得办理申购、赎回和调动， 基金份额持有东谈主可能面对无法实时取得侧袋账户对应部分的资金的流动性风险。基金照拂东谈主 将按照持有东谈主利益最大化原则，采选将特定资产赐与处置变现等方式，实时向侧袋账户份额 持有东谈主支付对应款项，但因特定资产的变刻下刻具有不细目性，最终变现价钱也具有不细目 性何况有可能大幅低于启用侧袋机制时的特定资产的估值，基金份额持有东谈主可能因此面对损 失。   实施侧袋机制期间，因本基金不败露侧袋账户的基金净值信息，即便基金照拂东谈主在基金 按时请问中败露请问期末特定资产可变现净值或净值区间的，也不当作特定资产最终变现价 格的承诺，因此对于特定资产的公允价值和最终变现价钱，基金照拂东谈主不承担任何保证和承 诺的职责。   基金照拂东谈主将根据主袋账户运作情况合理细目申购政策，因此实施侧袋机制后主袋账户 份额存在暂停申购的可能。   启用侧袋机制后，基金照拂东谈主筹划各项投资运作筹划和基金事迹筹划时仅需沟通主袋账 户资产，并根据联系轨则对分割侧袋账户资产导致的基金净资产减少进行按投资损失处理， 因此本基金败露的事迹筹划不可响应特定资产的真不二价值及变化情况。   （三）本基金主要的流动性风险及风险照拂方法说明   本基金将加强对通达式基金申购次第的照拂，合理按捺基金份额持有东谈主蚁合度，审慎确 认大额申购肯求，在当接受申购肯求对存量基金份额持有东谈主利益组成潜在要紧不利影响时， 基金照拂东谈主将采选设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、拒接大额申购、 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                 更新的招募说明书 暂停基金申购等措施对基金领域赐与按捺，切实保护存量基金份额持有东谈主的正当权益。具体 内容详见本招募说明书第八章。   本基金为债券型基金，且投资于利率债的比例不低于非现款基金资产的 80%，利率债指 国债、央行单据、政策性金融债。投资阛阓主要为证券交易所、寰球银行间债券阛阓等流动 性较好的范例型交易局面，主要投资对象为具有细腻流动性的金融器具（包括国内照章刊行 上市的债券和货币阛阓器具等），一般情况下，这些资产阛阓流动性较好。本基金将实时关 注阛阓行情的变化，动态颐养投资组合的各项比例，在对组合流动性要求较高的阛阓环境下， 实时晋升流动性资产的比重，保证组合具备弥散流动性应答可能发生的领域变化。   在本基金出现开阔赎回情形下，基金照拂东谈主不错根据基金那时的资产组合景色或开阔赎 回份额占比情况决定全额赎回或部分宽限赎回。同期，如本基金单个基金份额持有东谈主在单个 通达日肯求赎回基金份额特出基金总份额一定比例以上的，基金照拂东谈主有权对其采选宽限办 理赎回肯求的措施。具体内容详见本招募说明书第八章。   本基金可能实施备用的流动性风险照拂器具，以更好地应答流动性风险。基金照拂东谈主经 与基金托管东谈主协商，在确保投资者得到刚正对待的前提下，可依照法律法则及基金合同的约 定，概述运用千般流动性风险照拂器具，对赎回肯求等进行限制颐养，当作特定情形下基金 照拂东谈主流动性风险照拂的辅助措施，包括但不限于：1）宽限办理开阔赎回肯求；2）暂停接 受赎回肯求；3）降速支付赎回款项；4）收取短期赎回费，本基金宝石续持有期少于 7 日的 投资者收取不低于 1.5%的赎回费；5）暂停基金估值，当特定资产占前一估值日基金资产净 值 50%以上的，经与基金托管东谈主协商一致，本基金应当暂停基金估值并采选暂停接受基金申 购赎回肯求或降速支付赎回款项的措施；6）舞动订价；7）侧袋机制。   当基金照拂东谈主实施流动性风险照拂器具时，可能对投资者具有一定的潜在影响，包括但 不限于不可申购本基金、赎回肯求不可证据或者赎回款项延伸到账、如持有期限少于 7 日会 产生较高的赎回费酿成收益损失等、承担更高的申购或赎回成本。教唆投资者了解自身的流 动性偏好、合理作念好投资安排。   （四）本基金法律文献风险收益特征表述与销售机构基金风险评价可能不一致的风险   本基金法律文献投资章节关联风险收益特征的表述是基于投资范围、投资比例、证券市 场开阔规矩等作念出的概述性描写，代表了一般阛阓情况下本基金的永恒风险收益特征。销售 机构(包括基金照拂东谈主直销机构和其他销售机构)根据联系法律法则对本基金进行风险评价， 不同的销售机构采选的评价方法也不同，因此销售机构的风险品级评价与基金法律文献中风 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                  更新的招募说明书 险收益特征的表述可能存在不同，投资东谈主在购买本基金时需按照销售机构的要求完成风险承 受才气与居品风险之间的匹配磨练。   （五）税负加多风险   财政部、国度税务总局财政[2016]140 号《对于明确金融房地产开荒栽种辅助服务等增 值税政策的文告》第四条文定：“资管居品运营过程中发生的升值税应税步履，以资管居品 照拂东谈主为升值税征税东谈主。”鉴于基金合同中基金照拂东谈主的照拂费中不包括居品运营过程中发 生的税款，本基金运营过程中需要缴纳升值税应税的，将由基金份额持有东谈主承担并从基金资 产中支付，按照税务机关的轨则以基金照拂东谈主为升值税征税东谈主履行征税义务，因此可能加多 基金份额持有东谈主的投资税费成本。          十九、基金合同的变更、阻隔与基金财产的计帐   （一）     《基金合同》的变更 的事项的，应召开基金份额持有东谈主大会决议通过。对于法律法则轨则和基金合同约定可不经 基金份额持有东谈主大会决议通过的事项，由基金照拂东谈主和基金托管东谈主同意后变更并公告，并报 中国证监会备案。 后依照《信息败露办法》的关联轨则在指定弁言公告。   （二）     《基金合同》的阻隔事由   有下列情形之一的，经履行联系程序后，                    《基金合同》应当阻隔： 链接的；   （三）基金财产的计帐 组，基金照拂东谈主组织基金财产计帐小组并在中国证监会的监督下进行基金计帐。 从事证券、期货联系业务履历的注册司帐师、讼师以及中国证监会指定的东谈主员组成。基金财 产计帐小组不错聘用必要的办当事者谈主员。 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                更新的招募说明书 现和分派。基金财产计帐小组不错照章进行必要的民事行为。   （1）《基金合同》阻隔情形出刻下，由基金财产计帐小组统一接纳基金；   （2）对基金财产和债权债务进行清理和证据；   （3）对基金财产进行估值和变现；   （4）制作计帐请问；   （5）遴聘司帐师事务所对计帐请问进行外部审计，遴聘讼师事务所对计帐请问出具法 律意见书；   （6）将计帐请问报中国证监会备案并公告；   （7）对基金剩余财产进行分派。 变现的，计帐期限相应顺延。   （四）计帐用度   计帐用度是指基金财产计帐小组在进行基金计帐过程中发生的系数合理用度，计帐用度 由基金财产计帐小组优先从基金剩余财产中支付。   （五）基金财产计帐剩余资产的分派   依据基金财产计帐的分派决议，将基金财产计帐后的全部剩余资产扣除基金财产计帐费 用、缴纳所欠税款并归还基金债务后，按基金份额持有东谈主理有的基金份额比例进行分派。   （六）基金财产计帐的公告   计帐过程中的关联要紧事项须实时公告；基金财产计帐请问经具有证券、期货联系业务 履历的司帐师事务所审计并由讼师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金 财产计帐公告于基金财产计帐请问报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产计帐小组 进行公告，基金财产计帐小组应当将计帐请问登载在指定网站上，并将计帐请问教唆性公告 登载在指定报刊上。   （七）基金财产计帐账册及文献的保存   基金财产计帐账册及关联文献由基金托管东谈主保存 15 年以上。                 二十、基金合同的内容摘录   基金合同的内容摘录见附件一。              二十一、基金托管左券的内容摘录   基金托管左券的内容摘录见附件二。 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                     更新的招募说明书              二十二、对基金份额持有东谈主的服务   基金照拂东谈主承诺为本基金的份额持有东谈主提供一系列的服务，并根据基金份额持有东谈主的需 要和阛阓的变化，加多或变更服务花样。主要服务内容如下：   （一）对于对账单服务   （1）基金份额持有东谈主可登录公司官方网站（www.icbccs.com.cn ）插足“网上交易” 栏目，输入开户证件号码或基金账号，自助查询或下载对账单。   （2）基金份额持有东谈主用带有传真机的电话，拨打公司客户服务热线电话（4008119999）                                              ， 遴荐自助服务后，根据语音教唆按指定键，输入需要下载的对账单日历，进行对账单自助传 真。 服务。   （1）电子邮件对账单：电子邮件对账单是通过基金份额持有东谈主预留的电子邮箱向其提 供份额及交易对账的一种电子化的账单步地。电子对账单的内容包括但不限于：期末基金份 额余额、期末资产净值、期间交易明细等。公司向定制电子邮件对账单且在对应期间内有交 易或终末一个交易日仍持有份额的投资东谈主发送月度、季度和年度电子对账单，发送时刻为每 月、季、年度扫尾后 15 个工作日内。   （2）手机短信对账单：短信对账单是通过手机短信向基金份额持有东谈主预留的手机号码 提供份额对账的一种电子化的账单步地。短信对账单的内容包括但不限于：期末基金份额余 额、期末资产净值等。公司向定制手机短信对账单且终末一个交易日仍持有份额的投资者发 送季度手机短信账单，发送时刻为每季度扫尾后 15 个工作日内。   （3）纸质对账单：纸质对账单是通过纸质信件向基金份额持有东谈主提供份额及交易对账 的一种书面化的账单步地。纸质对账单包括季度对账单和年度对账单，公司在每年第 1 季度、 第 2 季度、第 3 季度扫尾后向定制季度对账单且在季度内有交易的投资东谈主寄送季度对账单， 在每年第 4 季度扫尾后向定制季度纸质对账单且在年度内有交易或终末一个交易日仍持有 份额的投资东谈主寄送年度对账单，同期公司向定制年度对账单且在年度内有交易或终末一个交 易日仍持有份额的投资东谈主寄送年度对账单，寄出时刻为每季度或年度扫尾后的 15 个工作日 内。   （4）公司至少每年度以电子邮件、短信或其他步田主动向通过工银瑞信直销系统持有 本公司基金份额的投资东谈主提供基金保多情况信息。   本公司提供的对账单服务为基金份额持有东谈主场酬酢易的对账单，不提供基金份额持有东谈主 的场内交易（本基金是否接济场内交易，请以基金合同和招募说明书联系条件为准）对账单 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                        更新的招募说明书 服务，基金份额持有东谈主可到销售机构交易网点打印或通过交易网点提供的自助、电话、网上 服务等渠谈查询。 误、未实时变更等原因或因邮局送达差错、通信故障、延误等原因，酿成对账单无法按时准 确送达，请实时到原基金销售网点或致电本公司客服中心办理联系信息变更。如需补发对账 单，敬请拨打公司客户服务热线电话。                 （2）因交易对账单记录信息属于个东谈主阴私，如基金份 额持有东谈主遴荐邮寄方式，请务必预留正确的通信地址及讨论方式，并实时进行更新。因基金 份额持有东谈主个东谈主原因导致无法送达或送达缺陷，公司不承担任何职责。                               （3）本基金照拂东谈主提 供的贵寓邮寄服务原则上采选邮政平信邮寄方式，由公司托福具有邮政业务服务禀赋的第三 方进行处理，公司采选必要安全防护措施，但并不合邮寄贵寓的送达作念出承诺和保证。   （二）对于短信及电子邮件服务   基金份额持有东谈主不错通过公司官方网站、客户服务热线电话肯求定制信息服务，基金管 理东谈主通过短信、电子邮件等方式发送基金份额持有东谈主定制的信息。可定制的内容包括：居品 信息、基金净值、阛阓资讯、公司最新公告等。公司还将根据业务发展的实践需要，应时调 整定制信息的内容、条件和方式。   除了发送基金份额持有东谈主定制的千般信息外，基金公司也会按时或不按时向预留灵验手 机号码及电子邮箱地址的基金份额持有东谈主发送基金分成、投资者栽种信息、节日致意、居品 引申偏激他与居品、服务联系的文告等信息。如基金份额持有东谈主不但愿收受到该类信息，可 以通过公司客户服务热线电话取消联系服务。   （三）对于资讯服务   公司为基金份额持有东谈主提供本基金居品信息、基金投资请问、宏不雅形势分析、基金净值 等多种资讯（电子版）。如需通过手机或电子邮件取得联系资讯，基金份额持有东谈主可通过公 司官方网站或客户服务热线电话定制。   基金份额持有东谈主瞻念察并同意基金照拂东谈主可根据基金份额持有东谈主预留的个东谈主信息不按时 通过电话、短信、邮件、微信、网站、APP 等任一或多种方式或渠谈为基金份额持有东谈主提供 与基金份额持有东谈主联系的账户服务文告、交易证据文告、遑急公告文告、行为音问、营销信 息、基金份额持有东谈主感情等资讯及升值服务，购买本基金前请详阅工银瑞信基金官网服务介 绍和阴私政策。如需取消相应资讯服务，可通过公司客户服务热线电话、在线客服等东谈主工服 务方式退订。   （四）对于汇聚方式   公司提供多种汇聚方式，供基金份额持有东谈主与公司实时换取，主要包括： 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                                         更新的招募说明书   （1）东谈主工电话服务：我公司为基金份额持有东谈主提供每天 24 小时东谈主工服务，内容包括： 账户信息查询、基金居品盘考、业务功令解答及直销电子自助交易（含 APP、网上交易、微 信自助交易）盘考等服务。   （2）自助电话服务：公司提供每天 24 小时自助语音服务，基金份额持有东谈主可通过热线 电话自助查询基金交易、基金份额、基金净值等信息，以及进行自助传真对账单等操作。   （3）电话留言服务：基金份额持有东谈主可通过公司客户服务热线电话（4008119999 按指 定键）进行语音留言，将关联疑问、建议及讨论方式文告公司，基金照拂东谈主在收受基金份额 持有东谈主服务需求后将在一个工作日内给予回复。   公司官方网站、手机 APP 和微笃信务平台诞生了“在线客服”栏目，基金份额持有东谈主可 登录公司官方网站首页、手机 APP 或关注公司微信公众号，点击“在线客服”图标，通过网 络在线方式进行联系业务盘考。   （1）东谈主工服务：在线东谈主工服务时刻为每天 24 小时，内容包括：基金居品盘考、业务规 则解答及直销电子自助交易（含 APP、网上交易、微信自助交易）盘考等服务。   （2）智能客服：公司提供每天 24 小时自助盘考服务，基金份额持有东谈主可通过在线客服 机器东谈主对基金居品、业务功令等方面内容进行自助盘考。   基金份额持有东谈主可向公司客户服务电子邮箱（customerservice@icbccs.com.cn）发送 邮件，将关联疑问、建议及讨论方式文告公司，基金照拂东谈主在收受基金份额持有东谈主服务需求 后将在一个工作日内给予回复。   （五）对于电子化交易   基金份额持有东谈主不错通过本公司电子自助交易系统（7*24 小时服务）办理基金交易业 务，包括：基金认购、申购、按时定额申购、赎回、调动、撤单、分成方式变更及查询等业 务。电子化交易方式有：   网上交易：基金份额持有东谈主不错使用多家银行的银行卡通过网上交易系统自助办理基金 交易业务。   网址：https://etrade.icbccs.com.cn/webTrading/view/html/login/login.html。   手机 APP：操作浅显、应用无邪，基金份额持有东谈主可随处随时通过手机 APP 办理业务。 下载方式：基金份额持有东谈主不错通过在本公司官网下载，也不错通过 App Store、华为应用 阛阓、腾讯应用宝、小米应用阛阓等应用阛阓搜索下载。   微信交易：基金份额持有东谈主可通过关注“工银微钞票或工银瑞信基金”微信公众号办理 基金交易业务。 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                         更新的招募说明书   关联基金照拂东谈主直销电子自助交易具体功令请参考公司官方网站联系公告和业务功令。   （六）对于网站服务   公司官方网站为基金份额持有东谈主提供账户信息、交易信息、居品信息、公告信息、基金 资讯等查询服务，以及基金申购/调动/按时定额查询高兴器具、钞票俱乐部积分兑换、客户 行为参与和交流等服务。   （七）对于微笃信务   公司通过官方微信等即时通信服务平台为投资者提供高兴资讯、基金信息查询及投资者 栽种等服务。投资者可在微信中搜索并关注 “工银瑞信基金”（gyrx_20050621） 订阅号、 “工银微钞票” (gyrx_wcf) 服务号、“工银瑞信投教研习社”（gyrxtjyxs-2020）投教号， 已开立工银瑞信基金账户的投资者，将微信账号与基金账户绑定后可通过微信“工银瑞信基 金”订阅号、 “工银微钞票”服务号查询基金份额等信息。   （八）基金份额持有东谈主意见、建议或投诉受理   基金份额持有东谈主不错通过本公司客户服务热线电话、在线客服、电子邮箱、信函传真等 渠谈或方式对基金照拂东谈主和销售机构建议意见、建议或投诉。   （九）如本招募说明书存在职何您/贵机构无法剖析的内容，请讨论本公司客户服务热 线电话。请确保投资前，您/贵机构还是全面剖析了本招募说明书。                   二十三、其他应败露事项 按时定额投资业务金额的公告，2023-03-15；              二十四、招募说明书的存放及查阅方式   本基金招募说明书存放在基金照拂东谈主的办公局面和营业局面，投资者可免费查阅。在支 付工本费后，可在合理时刻内取得上述文献的复制件或复印件。   基金照拂东谈主保证文本的内容与公告的内容透彻一致。                     二十五、备查文献   （一）中国证监会准予工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金召募肯求的注册文献   （二）     《工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金基金合同》   （三）     《工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金托管左券》   （四）法律意见书 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                 更新的招募说明书   （五）基金照拂东谈主业务履历批件、营业牌照   （六）基金托管东谈主业务履历批件、营业牌照   以上第（一）至（五）项备查文献存放在基金照拂东谈主办公局面、营业局面，第（六）项 文献存放于基金托管东谈主的办公局面。基金投资者在营业时刻可免费查阅，在支付工本费后， 可在合理时刻内取得上述文献的复制件或复印件。                              工银瑞信基金照拂有限公司                               二〇二四年八月二十六日 附件一   基金合同内容摘录   一、基金份额持有东谈主、基金照拂东谈主和基金托管东谈主的权利、义务   （一）基金份额持有东谈主的权利与义务            《运作办法》偏激他关联轨则，基金份额持有东谈主的权利包括但不限 于：   （1）共享基金财产收益；   （2）参与分派计帐后的剩余基金财产；   （3）根据基金合同的约定，照章转让或者肯求赎回其持有的基金份额；   （4）按照轨则要求召开基金份额持有东谈主大会或者召集基金份额持有东谈主大会；   （5）出席或者托付代表出席基金份额持有东谈主大会，对基金份额持有东谈主大会审议事项行 使表决权；   （6）查阅或者复制公开败露的基金信息贵寓；   （7）监督基金照拂东谈主的投资运作；   （8）对基金照拂东谈主、基金托管东谈主、基金服务机构毁伤其正当权益的步履照章拿告状讼 或仲裁；   （9）法律法则及中国证监会轨则的和《基金合同》约定的其他权利。            《运作办法》偏激他关联轨则，基金份额持有东谈主的义务包括但不限 于：   （1）阐扬阅读并谨守《基金合同》、招募说明书等信息败露文献；   （2）了解所投资基金居品，了解自身风险承受才气，自主判断基金的投资价值，自主 作念出投资决策，自行承担投资风险；   （3）关注基金信息败露，实时愚弄权利和履行义务；   （4）缴纳基金认购、申购或调动款项及法律法则和《基金合同》所轨则的用度； 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                  更新的招募说明书   （5）在其持有的基金份额范围内，承担基金亏欠或者《基金合同》阻隔的有限职责；   （6）不从事任何有损基金偏激他《基金合同》当事东谈主正当权益的行为；   （7）实施奏效的基金份额持有东谈主大会的决议；   （8）返还在基金交易过程中因任何原因取得的不妥得利；   （9）法律法则及中国证监会轨则的和《基金合同》约定的其他义务。   （二）基金照拂东谈主的权利与义务            《运作办法》偏激他关联轨则，基金照拂东谈主的权利包括但不限于：   （1）照章召募资金；   （2）自《基金合同》奏效之日起，根据法律法则和《基金合同》零丁运用并照拂基金 财产；   （3）依照《基金合同》收取基金照拂费以及法律法则轨则或中国证监会批准的其他费 用；   （4）销售基金份额；   （5）按照轨则召集基金份额持有东谈主大会；   （6）依据《基金合同》及关联法律轨则监督基金托管东谈主，如觉得基金托管东谈主违犯了《基 金合同》及国度关联法律轨则，应报告中国证监会和其他监管部门，并采选必要措施保护基 金投资者的利益；   （7）在基金托管东谈主更换时，提名新的基金托管东谈主；   （8）遴荐、更换基金销售机构，对基金销售机构的联系步履进行监督和处理；   （9）担任或托福其他得当条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业务并取得《基 金合同》轨则的用度；   （10）依据《基金合同》及关联法律轨则决定基金收益的分派决议；   （11）在《基金合同》约定的范围内，拒接或暂停受理申购、赎回或调动肯求；   （12）依照法律法则为基金的利益对被投资公司愚弄联系权利，为基金的利益愚弄因基 金财产投资于证券所产生的权利；   （13）在法律法则允许的前提下，为基金的利益照章为基金进行融资；   （14）以基金照拂东谈主的风物，代表基金份额持有东谈主的利益愚弄诉讼权利或者实施其他法 律步履；   （15）遴荐、更换讼师事务所、司帐师事务所、证券经纪商或其他为基金提供服务的外 部机构；   （16）在得当关联法律、法则的前提下，制订和颐养关联基金认购、申购、赎回、调动、 非交易过户、转托管和收益分派等的业务功令； 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                更新的招募说明书   （17）法律法则及中国证监会轨则的和《基金合同》约定的其他权利。            《运作办法》偏激他关联轨则，基金照拂东谈主的义务包括但不限于：   （1）照章召募资金，办理或者托福经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的 发售、申购、赎回和登记事宜；   （2）办理基金备案手续；   （3）自《基金合同》奏效之日起，以淳厚信用、严慎勉力的原则照拂和运用基金财产；   （4）配备弥散的具有专科履历的东谈主员进行基金投资分析、决策，以专科化的经营方式 照拂和运作基金财产；   （5）建立健全里面风险按捺、监察与稽核、财务照拂及东谈主事照拂等轨制，保证所照拂 的基金财产和基金照拂东谈主的财产相互零丁，对所照拂的不同基金诀别照拂，诀别记账，进行 证券投资；   （6）除依据《基金法》、《基金合同》偏激他关联轨则外，不得利用基金财产为我方及 任何第三东谈主谋取利益，不得托福第三东谈主运作基金财产；   （7）照章接受基金托管东谈主的监督；   （8）采选适合合理的措施使筹划基金份额认购、申购、赎回和刊出价钱的方法得当《基 金合同》等法律文献的轨则，按关联轨则筹划并公告基金净值信息，细目基金份额申购、赎 回的价钱；   （9）进行基金司帐核算并编制基金财务司帐请问；   （10）编制季度请问、中期请问和年度请问；   （11）严格按照《基金法》               、《基金合同》偏激他关联轨则，履行信息败露及请问义务；   （12）保守基金交易奥妙，不清晰基金投资经营、投资意向等。除《基金法》                                     、《基金合 同》偏激他关联轨则另有轨则外，在基金信息公开败露前应予逃匿，不向他东谈主清晰，因审计、 法律等外部专科参谋人提供服务而向其提供的情况除外；   （13）按《基金合同》的约定细目基金收益分派决议，实时向基金份额持有东谈主分派基金 收益；   （14）按轨则受理申购与赎回肯求，实时、足额支付赎回款项；   （15）依据《基金法》、              《基金合同》偏激他关联轨则召集基金份额持有东谈主大会或配合基 金托管东谈主、基金份额持有东谈主照章召集基金份额持有东谈主大会；   （16）按轨则保存基金财产照拂业务行为的司帐账册、报表、记录和其他联系贵寓 15 年以上；   （17）确保需要向基金投资者提供的各项文献或贵寓在轨则时刻发出，何况保证投资者 大要按照《基金合同》轨则的时刻和方式，随时查阅到与基金关联的公开贵寓，并在支付合 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                更新的招募说明书 理成本的条件下得到关联贵寓的复印件；   （18）组织并参加基金财产计帐小组，参与基金财产的守护、清理、估价、变现和分派；   （19）面对结果、照章被拔除或者被照章宣告停业时，实时请问中国证监会并文告基金 托管东谈主；   （20）因违犯《基金合同》导致基金财产的损失或毁伤基金份额持有东谈主正当权益时，应 当承担补偿职责，其补偿职责不因其退任而免除；   （21）监督基金托管东谈主按法律法则和《基金合同》轨则履行我方的义务，基金托管东谈主违 反《基金合同》酿成基金财产损失机，基金照拂东谈主应为基金份额持有东谈主利益向基金托管东谈主追 偿；   （22）当基金照拂东谈主将其义务托福第三方处理时，应当对第三方处理关联基金事务的行 为承担职责；   （23）以基金照拂东谈主风物，代表基金份额持有东谈主利益愚弄诉讼权利或实施其他法律步履；   （24）基金照拂东谈主在召募期间未能达到基金的备案条件，《基金合同》不可奏效，基金 照拂东谈主承担全部召募用度，将已召募资金并加计银行同期活期入款利息在基金召募期扫尾后   （25）实施奏效的基金份额持有东谈主大会的决议；   （26）建立并保存基金份额持有东谈主名册；   （27）法律法则及中国证监会轨则的和《基金合同》约定的其他义务。   （三）基金托管东谈主的权利与义务            《运作办法》偏激他关联轨则，基金托管东谈主的权利包括但不限于：   （1）自《基金合同》奏效之日起，照章律法则和《基金合同》的轨则安全守护基金财 产；   （2）依《基金合同》约定取得基金托管费以及法律法则轨则或监管部门批准的其他费 用；   （3）监督基金照拂东谈主对本基金的投资运作，如发现基金照拂东谈主有违犯《基金合同》及 国度法律法则步履，对基金财产、其他当事东谈主的利益酿成要紧损失的情形，应报告中国证监 会，并采选必要措施保护基金投资者的利益；   （4）根据联系阛阓功令，为基金开设资金账户和证券账户等投资所需账户，为基金办 理证券交易资金计帐；   （5）提议召开或召集基金份额持有东谈主大会；   （6）在基金照拂东谈主更换时，提名新的基金照拂东谈主；   （7）法律法则及中国证监会轨则的和《基金合同》约定的其他权利。 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                 更新的招募说明书            《运作办法》偏激他关联轨则，基金托管东谈主的义务包括但不限于：   （1）以淳厚信用、勉力尽责的原则持有并安全守护基金财产；   （2）建筑特意的基金托管部门，具有得当要求的营业局面，配备弥散的、及格的纯属 基金托管业务的专职东谈主员，负责基金财产托作事宜；   （3）建立健全里面风险按捺、监察与稽核、财务照拂及东谈主事照拂等轨制，确保基金财 产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管东谈主自有财产以及不同的基金财产相互零丁；对 所托管的不同的基金诀别诞生账户，零丁核算，分账照拂，保证不同基金之间在账户诞生、 资金划拨、账册记录等方面相互零丁；   （4）除依据《基金法》、《基金合同》、                     《托管左券》偏激他关联轨则外，不得利用基金 财产为我方及任何第三东谈主谋取利益，不得托福第三东谈主托管基金财产；   （5）守护由基金照拂东谈主代表基金订立的与基金关联的要紧合同及关联凭证；   （6）按轨则开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所需账户，按照《基金合同》、 《托管左券》的约定，根据基金照拂东谈主的投资指示，实时办理计帐、交割事宜；   （7）保守基金交易奥妙，除《基金法》、《基金合同》                           、《托管左券》偏激他关联轨则另 有轨则外，在基金信息公开败露前赐与逃匿，不得向他东谈主清晰，因审计、法律等外部专科顾 问提供服务而向其提供的情况除外；   （8）复核、审查基金照拂东谈主筹划的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购、赎 回价钱；   （9）办理与基金托管业务行为关联的信息败露事项；   （10）对基金财务司帐请问、季度请问、中期请问和年度请问出具意见，说明基金照拂 东谈主在各遑急方面的运作是否严格按照《基金合同》、                       《托管左券》的轨则进行；如果基金照拂 东谈主有未实施《基金合同》、            《托管左券》轨则的步履，还应当说明基金托管东谈主是否采选了适合 的措施；   （11）保存基金托管业务行为的记录、账册、报表和其他联系贵寓 15 年以上；   （12）从基金照拂东谈主或其托福的登记机构处收受并保存基金份额持有东谈主名册；   （13）按轨则制作联系账册并与基金照拂东谈主查对；   （14）依据基金照拂东谈主的指示或关联轨则向基金份额持有东谈主支付基金收益和赎回款项；   （15）依据《基金法》、              《基金合同》偏激他关联轨则，召集基金份额持有东谈主大会或配合 基金照拂东谈主、基金份额持有东谈主照章召集基金份额持有东谈主大会；   （16）按照法律法则和《基金合同》、                    《托管左券》的轨则监督基金照拂东谈主的投资运作；   （17）参加基金财产计帐小组，参与基金财产的守护、清理、估价、变现和分派；   （18）面对结果、照章被拔除或者被照章宣告停业时，实时请问中国证监会和银行监管 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                   更新的招募说明书 机构，并文告基金照拂东谈主；   （19）因违犯《基金合同》导致基金财产损失机，应承担补偿职责，其补偿职责不因其 退任而免除；   （20）按轨则监督基金照拂东谈主按法律法则和《基金合同》轨则履行我方的义务，基金管 理东谈主因违犯《基金合同》酿成基金财产损失机，应为基金份额持有东谈主利益向基金照拂东谈主追偿；   （21）实施奏效的基金份额持有东谈主大会的决议；   （22）法律法则及中国证监会轨则的和《基金合同》约定的其他义务。   二、基金份额持有东谈主大会召集、议事及表决的程序和功令   基金份额持有东谈主大会由基金份额持有东谈主组成，基金份额持有东谈主的正当授权代表有权代表 基金份额持有东谈主出席会议并表决。除法律法则另有轨则或基金合同另有约定外，基金份额持 有东谈主理有的每一基金份额领有对等的投票权。   本基金基金份额持有东谈主大会不建筑日常机构。   （一）召开事由 当召开基金份额持有东谈主大会：   （1）阻隔《基金合同》，              《基金合同》另有约定的除外；   （2）更换基金照拂东谈主；   （3）更换基金托管东谈主；   （4）调动基金运作方式；   （5）颐养基金照拂东谈主、基金托管东谈主的报酬模范或晋升销售服务费；   （6）变更基金类别；   （7）本基金与其他基金的合并；   （8）变更基金投资地点、范围或策略；   （9）变更基金份额持有东谈主大会程序；   （10）基金照拂东谈主或基金托管东谈主要求召开基金份额持有东谈主大会；   （11）单独或系数持有本基金总份额 10%以上（含 10%）基金份额的基金份额持有东谈主（以 基金照拂东谈主收到提议当日的基金份额筹划，下同）就兼并事项书面要求召开基金份额持有东谈主 大会；   （12）对基金合同当事东谈主权利和义务产生要紧影响的其他事项；   （13）法律法则、《基金合同》或中国证监会轨则的其他应当召开基金份额持有东谈主大会 的事项。 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                  更新的招募说明书 利影响的前提下，以下情况可由基金照拂东谈主和基金托管东谈主协商后修改，不需召开基金份额持 有东谈主大会：   （1）法律法则要求加多的基金用度的收取；   （2）颐养本基金的申购费率、调低赎回费或销售服务费或变更收费方式；   （3）因相应的法律法则发生变动而应当对《基金合同》进行修改；   （4）对《基金合同》的修改对基金份额持有东谈主利益无本质性不利影响或修改不触及《基 金合同》当事东谈主权利义务关系发生要紧变化；   （5）加多、取消或颐养基金份额类别诞生；   （6）基金照拂东谈主、销售机构、登记机构颐养关联基金认购、申购、赎回、调动、非交 易过户、转托管等业务的功令；   （7）推出新业务或服务；   （8）按照法律法则和《基金合同》轨则不需召开基金份额持有东谈主大会的其他情形。   （二）会议召集东谈主及召集方式 集。 议。基金照拂东谈主应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面文告基金托管东谈主。 基金照拂东谈主决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开；基金照拂东谈主决定不召集， 基金托管东谈主仍觉得有必要召开的，应当由基金托管东谈主自行召集，并自出具书面决定之日起 额持有东谈主大会，应当向基金照拂东谈主建议书面提议。基金照拂东谈主应当自收到书面提议之日起 理东谈主决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开；基金照拂东谈主决定不召集，代表 基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额持有东谈主仍觉得有必要召开的，应当向基金托管东谈主提 出版面提议。基金托管东谈主应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面文告提 出提议的基金份额持有东谈主代表和基金照拂东谈主；基金托管东谈主决定召集的，应当自出具书面决定 之日起 60 日内召开并文告基金照拂东谈主，基金照拂东谈主应当配合。 有东谈主大会，而基金照拂东谈主、基金托管东谈主齐不召集的，单独或系数代表基金份额 10%以上（含 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                更新的招募说明书 东谈主照章自行召集基金份额持有东谈主大会的，基金照拂东谈主、基金托管东谈主应当配合，不得禁止、干 扰。 （三）召开基金份额持有东谈主大会的文告时刻、文告内容、文告方式 额持有东谈主大融会知应至少载明以下内容：   （1）会议召开的时刻、地点和会议步地；   （2）会议拟审议的事项、议事程序和表决方式；   （3）有权出席基金份额持有东谈主大会的基金份额持有东谈主的权益登记日；   （4）授权托福证明的内容要求（包括但不限于代理东谈主身份，代理权限和代理灵验期限 等）、送达时刻和地点；   （5）会务常设讨论东谈主姓名及讨论电话；   （6）出席会议者必须准备的文献和必须履行的手续；   （7）召集东谈主需要文告的其他事项。 基金份额持有东谈主大会所采选的具体通信方式、托福的公证机关偏激讨论方式和讨论东谈主、表决 意见寄交的截止时刻和收取方式。 票进行监督；如召集东谈主为基金托管东谈主，则应另行书面文告基金照拂东谈主到指定地点对表决意见 的计票进行监督；如召集东谈主为基金份额持有东谈主，则应另行书面文告基金照拂东谈主和基金托管东谈主 到指定地点对表决意见的计票进行监督。基金照拂东谈主或基金托管东谈主拒不派代表对表决意见的 计票进行监督的，不影响表决意见的计票遵循。   （四）基金份额持有东谈主出席会议的方式   基金份额持有东谈主大会可通过现场开会方式、通信开会方式或法律法则、监管机构允许以 及基金合同约定的其他方式召开，会议的召开方式由会议召集东谈主细目。 现场开会时基金照拂东谈主和基金托管东谈主的授权代表应当列席基金份额持有东谈主大会，基金照拂东谈主 或基金托管东谈主不派代表列席的，不影响表决遵循。现场开会同期得当以下条件时，不错进行 基金份额持有东谈主大会议程：   （1）躬行出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的托福东谈主理有基金份 额的凭证及托福东谈主的代理投票授权托福证明得当法律法则、                          《基金合同》和会议文告的轨则， 何况持有基金份额的凭证与基金照拂东谈主理有的登记贵寓相符； 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                更新的招募说明书   （2）经查对，汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证娇傲，灵验的基金 份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之一）                               。若到会者在权益登 记日代表的灵验的基金份额少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一，召集东谈主不错在 原公告的基金份额持有东谈主大会召开时刻的 3 个月以后、6 个月以内，就原定审议事项从头召 集基金份额持有东谈主大会。从头召集的基金份额持有东谈主大会到会者在权益登记日代表的灵验的 基金份额应不少于本基金在权益登记日基金总份额的三分之一（含三分之一）                                  。 公告载明的其他方式在表决截止日夙昔送达至召集东谈主指定的地址。通信开会应以书面方式或 大会公告载明的其他方式进行表决。   在同期得当以下条件时，通信开会的方式视为灵验：   （1）会议召集东谈主按《基金合同》约定公布会议文告后，在 2 个工作日内贯串公布联系 教唆性公告；   （2）召集东谈主按基金合同约定文告基金托管东谈主（如果基金托管东谈主为召集东谈主，则为基金管 理东谈主）到指定地点对表决意见的计票进行监督。会议召集东谈主在基金托管东谈主（如果基金托管东谈主 为召集东谈主，则为基金照拂东谈主）和公证机关的监督下按照会议文告轨则的方式收取基金份额持 有东谈主的表决意见；基金托管东谈主或基金照拂东谈主经文告不参加收取表决意见的，不影响表决遵循；   （3）本东谈主径直出具表决意见或授权他东谈主代表出具表决意见的，基金份额持有东谈主所持有 的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之一）                               ；若本东谈主径直出具表 决意见或授权他东谈主代表出具表决意见基金份额持有东谈主所持有的基金份额小于在权益登记日 基金总份额的二分之一，召集东谈主不错在原公告的基金份额持有东谈主大会召开时刻的 3 个月以后、 会应当有代表三分之一以上（含三分之一）基金份额的持有东谈主径直出具表决意见或授权他东谈主 代表出具表决意见；   （4）上述第（3）项中径直出具表决意见的基金份额持有东谈主或受托代表他东谈主出具表决意 见的代理东谈主，同期提交的持有基金份额的凭证、受托出具表决意见的代理东谈主出具的托福东谈主理 有基金份额的凭证及托福东谈主的代理投票授权托福证明得当法律法则、《基金合同》和会议通 知的轨则，并与基金登记机构记录相符。 面方式授权其代理东谈主出席基金份额持有东谈主大会并愚弄表决权；在会议召开方式上，本基金亦 可采选其他非现场方式或者以现场方式与非现场方式相衔尾的方式召开基金份额持有东谈主大 会，会议程序比照现场开会和通信方式开会的程序进行。基金份额持有东谈主不错采选书面、网 络、电话或其他方式进行表决，具体方式由会议召集东谈主细目并在会议文告中列明。 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                更新的招募说明书   （五）议事内容与程序   议事内容为关系基金份额持有东谈主利益的要紧事项，如《基金合同》的要紧修改、决定终 止《基金合同》、更换基金照拂东谈主、更换基金托管东谈主、与其他基金合并、法律法则及《基金 合同》轨则的其他事项以及会议召集东谈主觉得需提交基金份额持有东谈主大会谋划的其他事项。   基金份额持有东谈主大会的召集东谈主发出召蚁合议的文告后，对原有提案的修改应当在基金份 额持有东谈主大会召开前实时公告。   基金份额持有东谈主大会不得对未事前公告的议事内容进行表决。   （1）现场开会   在现场开会的方式下，最初由大会主理东谈主按照下列第（七）条文定程序细目和公布监票 东谈主，然后由大会主理东谈主宣读提案，经谋划后进行表决，并形成大会决议。大会主理东谈主为基金 照拂东谈主授权出席会议的代表，在基金照拂东谈主授权代表未能主理大会的情况下，由基金托管东谈主 授权其出席会议的代表主理；如果基金照拂东谈主授权代表和基金托管东谈主授权代表均未能主理大 会，则由出席大会的基金份额持有东谈主和代理东谈主所持表决权的二分之一以上（含二分之一）选 举产生又名基金份额持有东谈主当作该次基金份额持有东谈主大会的主理东谈主。基金照拂东谈主和基金托管 东谈主拒不出席或主理基金份额持有东谈主大会，不影响基金份额持有东谈主大会作出的决议的遵循。   会议召集东谈主应当制作出席会议东谈主员的签名册。签名册载明参加会议东谈主员姓名（或单元名 称）、身份证明文献号码、持有或代表有表决权的基金份额、托福东谈主姓名（或单元称号）和 讨论方式等事项。   （2）通信开会   在通信开会的情况下，最初由召集东谈主提前 30 日公布提案，在所文告的表决截止日历后   （六）表决   基金份额持有东谈主所持每份基金份额有一票表决权。   基金份额持有东谈主大会决议分为一般决议和出奇决议： 之一以上（含二分之一）通过方为灵验；除下列第 2 项所轨则的须以出奇决议通过事项除外 的其他事项均以一般决议的方式通过。 分之二以上（含三分之二）通过方可作念出。除法律法则、中国证监会另有轨则或基金合同另 有约定外，调动基金运作方式、更换基金照拂东谈主或者基金托管东谈主、阻隔《基金合同》、本基 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金               更新的招募说明书 金与其他基金合并以出奇决议通过方为灵验。   基金份额持有东谈主大会采选记名方式进行投票表决。   采选通信方式进行表决时，除非在计票时有充分的相悖根据证明，不然提交得当会议通 知中轨则的证据投资者身份文献的表决视为灵验出席的投资者，风物得当会议文告轨则的表 决意见视为灵验表决，表决意见弄脏不清或相互矛盾的视为弃权表决，但应当计入出具表决 意见的基金份额持有东谈主所代表的基金份额总和。   基金份额持有东谈主大会的各项提案或兼并项提案内比肩的各项议题应当分开审议、逐项表 决。   （七）计票   （1）如大会由基金照拂东谈主或基金托管东谈主召集，基金份额持有东谈主大会的主理东谈主应当在会 议入手后晓喻在出席会议的基金份额持有东谈主和代理东谈主中选举两名基金份额持有东谈主代表与大 会召集东谈主授权的又名监督员共同担任监票东谈主；如大会由基金份额持有东谈主自行召集或大会固然 由基金照拂东谈主或基金托管东谈主召集，然则基金照拂东谈主或基金托管东谈主未出席大会的，基金份额持 有东谈主大会的主理东谈主应当在会议入手后晓喻在出席会议的基金份额持有东谈主中选举三名基金份 额持有东谈主代表担任监票东谈主。基金照拂东谈主或基金托管东谈主不出席大会的，不影响计票的遵循。   （2）监票东谈主应当在基金份额持有东谈主表决后立即进行盘货并由大会主理东谈主就地公布计票 结果。   （3）如果会议主理东谈主或基金份额持有东谈主或代理东谈主对于提交的表决结果有怀疑，不错在 晓喻表决结果后立即对所投票数要求进行从头盘货。监票东谈主应当进行从头盘货，从头盘货以 一次为限。从头盘货后，大会主理东谈主应当就地公布从头盘货结果。   （4）计票过程应由公证机关赐与公证，基金照拂东谈主或基金托管东谈主拒不出席大会的，不 影响计票的遵循。   在通信开会的情况下，计票方式为：由大会召集东谈主授权的两名监督员在基金托管东谈主授权 代表（若由基金托管东谈主召集，则为基金照拂东谈主授权代表）的监督下进行计票，并由公证机关 对其计票过程赐与公证。基金照拂东谈主或基金托管东谈主拒派代表对表决意见的计票进行监督的， 不影响计票和表决结果。   （八）奏效与公告   基金份额持有东谈主大会的决议，召集东谈主应当自通过之日起 5 日内报中国证监会备案。   基金份额持有东谈主大会的决议自表决通过之日起奏效。   基金份额持有东谈主大会决议自奏效之日起依照《信息败露办法》的关联轨则在指定弁言上 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                  更新的招募说明书 公告。如果采选通信方式进行表决，在公告基金份额持有东谈主大会决议时，必须将公文凭全文、 公证机构、公证员姓名等一同公告。   基金照拂东谈主、基金托管东谈主和基金份额持有东谈主应当实施奏效的基金份额持有东谈主大会的决议。 奏效的基金份额持有东谈主大会决议对全体基金份额持有东谈主、基金照拂东谈主、基金托管东谈主均有不断 力。   （九）实施侧袋机制期间基金份额持有东谈主大会的特殊约定   若本基金实施侧袋机制，则联系基金份额或表决权的比例指主袋份额持有东谈主和侧袋份额 持有东谈主诀别持有或代表的基金份额或表决权得当该等比例，但若联系基金份额持有东谈主大会召 集和审议事项不触及侧袋账户的，则仅指主袋份额持有东谈主理有或代表的基金份额或表决权符 合该等比例： 以上（含 10%）         ； 金份额的二分之一（含二分之一）； 有的基金份额不小于在权益登记日联系基金份额的二分之一（含二分之一）                                 ； 记日联系基金份额的二分之一，召集东谈主在原公告的基金份额持有东谈主大会召开时刻的 3 个月以 后、6 个月以内就原定审议事项从头召集的基金份额持有东谈主大会应当有代表三分之一以上 （含三分之一）联系基金份额的持有东谈主参与或授权他东谈主参与基金份额持有东谈主大会投票； 举产生又名基金份额持有东谈主当作该次基金份额持有东谈主大会的主理东谈主； 二分之一）通过； （含三分之二）通过。   侧袋机制实施期间，基金份额持有东谈主大会审议事项触及主袋账户和侧袋账户的，应诀别 由主袋账户、侧袋账户的基金份额持有东谈主进行表决，兼并主侧袋账户内的每份基金份额具有 对等的表决权。表决事项未触及侧袋账户的，侧袋账户份额无表决权。   侧袋机制实施期间，对于基金份额持有东谈主大会的联系轨则以本节特殊约定内容为准，本 节莫得轨则的适用本部分的联系轨则。   （十）本部分对于基金份额持有东谈主大会召开事由、召开条件、议事程序、表决条件等规 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                更新的招募说明书 定，但凡径直援用法律法则或监管功令的部分，如将来法律法则或监管功令修改导致联系内 容被取消或变更的，基金照拂东谈主与基金托管东谈主协商一致并提前公告后，可径直对本部安分容 进行修改和颐养，无需召开基金份额持有东谈主大会审议。   三、基金合同的变更、阻隔与基金财产的计帐   （一）     《基金合同》的变更 过的事项的，应召开基金份额持有东谈主大会决议通过。对于法律法则轨则和基金合同约定可不 经基金份额持有东谈主大会决议通过的事项，由基金照拂东谈主和基金托管东谈主同意后变更并公告，并 报中国证监会备案。 后依照《信息败露办法》的关联轨则在指定弁言公告。   （二）     《基金合同》的阻隔事由   有下列情形之一的，经履行联系程序后，                    《基金合同》应当阻隔： 链接的；   （三）基金财产的计帐 组，基金照拂东谈主组织基金财产计帐小组并在中国证监会的监督下进行基金计帐。 从事证券、期货联系业务履历的注册司帐师、讼师以及中国证监会指定的东谈主员组成。基金财 产计帐小组不错聘用必要的办当事者谈主员。 现和分派。基金财产计帐小组不错照章进行必要的民事行为。   （1）《基金合同》阻隔情形出刻下，由基金财产计帐小组统一接纳基金；   （2）对基金财产和债权债务进行清理和证据；   （3）对基金财产进行估值和变现；   （4）制作计帐请问；   （5）遴聘司帐师事务所对计帐请问进行外部审计，遴聘讼师事务所对计帐请问出具法 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                更新的招募说明书 律意见书；   （6）将计帐请问报中国证监会备案并公告；   （7）对基金剩余财产进行分派。 变现的，计帐期限相应顺延。   （四）计帐用度   计帐用度是指基金财产计帐小组在进行基金计帐过程中发生的系数合理用度，计帐用度 由基金财产计帐小组优先从基金剩余财产中支付。   （五）基金财产计帐剩余资产的分派   依据基金财产计帐的分派决议，将基金财产计帐后的全部剩余资产扣除基金财产计帐费 用、缴纳所欠税款并归还基金债务后，按基金份额持有东谈主理有的基金份额比例进行分派。   （六）基金财产计帐的公告   计帐过程中的关联要紧事项须实时公告；基金财产计帐请问经具有证券、期货联系业务 履历的司帐师事务所审计并由讼师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金 财产计帐公告于基金财产计帐请问报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产计帐小组 进行公告，基金财产计帐小组应当将计帐请问登载在指定网站上，并将计帐请问教唆性公告 登载在指定报刊上。   （五）基金财产计帐账册及文献的保存   基金财产计帐账册及关联文献由基金托管东谈主保存 15 年以上。   四、争议的处理和适用的法律   各方当事东谈主同意，因《基金合同》而产生的或与《基金合同》关联的一切争议，如经友 好协商未能搞定的，应提交中国外洋经济贸易仲裁委员会，根据该会那时灵验的仲裁功令进 行仲裁，仲裁地点为北京市，仲裁裁决是末端性的并对各方当事东谈主具有不断力，除非仲裁裁 决另有轨则，仲裁费由败诉方承担。   争议处理期间，基金合同当事东谈主应坚守各自的职责，不绝诚实、勉力、尽责地履行基金 合同轨则的义务，小器基金份额持有东谈主的正当权益。   《基金合同》受中国法律统领。   五、基金合同存放地和投资者取得合同的方式   《基金合同》可印制成册，供投资者在基金照拂东谈主、基金托管东谈主、销售机构的办公局面 和营业局面查阅。 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                         更新的招募说明书 附件二   基金托管左券内容摘录   一、托管左券当事东谈主   （一）基金照拂东谈主   称号：工银瑞信基金照拂有限公司   注册地址：北京市西城区金融大街 5 号、甲 5 号 9 层甲 5 号 901   办公地址：北京市西城区金融大街 5 号新矜重厦 A 座 6-9 层   邮政编码：100033   法定代表东谈主：赵桂才   成立日历：2005 年 6 月 21 日   批准建筑机关及批准建筑文号：中国证监会证监基金字[2005]93 号   组织步地：有限职责公司   注册本钱：贰亿元东谈主民币   存续期间：持续经营   经营范围：基金召募、基金销售、资产照拂及中国证监会许可的其他业务。   （二）基金托管东谈主   称号：中国邮政储蓄银行股份有限公司   住所：北京市西城区金融大街 3 号   办公地址：北京市西城区金融大街 3 号 A 座   邮政编码：100808   法定代表东谈主：刘建军   成立日历： 2007 年 3 月 6 日   批准建筑机关和批准建筑文号：中国银监会银监复[2006]484 号   基金托管业务批准文号：证监许可[2009]673 号   组织步地：股份有限公司   注册本钱：923.84 亿元东谈主民币   存续期间：持续经营   经营范围：收受公众入款；披发短期、中期、永恒贷款；办理国表里结算；办理单据承 兑和贴现；刊行金融债券；代理刊行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券； 从事同行拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付 款项及代理保障业务；提供保障箱服务；经中国银行业监督照拂机构等监管部门批准的其他 业务。 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                 更新的招募说明书   二、基金托管东谈主对基金照拂东谈主的业务监督和核查   （一）基金托管东谈主根据关联法律法则的轨则及基金合同的约定，对基金投资范围、投资 对象进行监督。基金托管东谈主运用联系本领系统，对基金实践投资是否得当基金合同的约定进 行监督，对存在疑义的事项进行核查。   本基金的投资范围包括国债、央行单据、政策性金融债、银行入款、债券回购、现款等 金融器具，以及法律法则或中国证监会允许基金投资的其他金融器具。   本基金不投资于股票，也不投资于公司债、企业债、短期融资券、超短期融资券、中期 单据等信用债品种、同行存单以及可调动债券、可交换债券。   本基金投资组合股产成立比例：本基金对债券的投资比例不低于基金资产的 80%，其中 投资于利率债的比例不低于非现款基金资产的 80%。利率债指国债、央行单据、政策性金融 债。本基金应当保持不低于基金资产净值的 5%的现款或到期日在一年以内的政府债券，其 中现款不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。   法律法则或监管机构以后允许本基金投资其他品种，基金照拂东谈主在履行适正当式后，可 以将其纳入投资范围，其投资比例受命届时有借鉴律法则或联系轨则。   （二）基金托管东谈主根据关联法律法则的轨则及基金合同的约定，对基金投资比例进行监 督。基金托管东谈主按下述比例和颐养期限进行监督：   （1）本基金对债券的投资比例不低于基金资产的 80%，其中投资于利率债的比例不低 于非现款基金资产的 80%；   （2）保持不低于基金资产净值 5%的现款或到期日在一年以内的政府债券，其中现款不 包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等；   （3）本基金插足寰球银行间同行阛阓进行债券回购的资金余额不得特出基金资产净值 的 40%，插足寰球银行间同行阛阓进行债券回购的最永恒限为 1 年，债券回购到期后不得展 期；   （4）本基金主动投资于流动性受限资产的市值系数不得特出本基金资产净值的 15%； 因证券阛阓波动、基金领域变动等基金照拂东谈主之外的成分甚而基金不得当该比例限制的，基 金照拂东谈主不得主动新增流动性受限资产的投资；   （5）本基金与私募类证券资管居品及中国证监会认定的其他主体为交易敌手开展逆回 购交易的，可接受质押品的禀赋要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致；   （6）本基金资产总值不特出基金资产净值的 140%；   （7）法律法则及中国证监会轨则的和《基金合同》约定的其他投资限制。   除上述投资限制第（2）、（4）、（5）项外，因证券阛阓波动、证券刊行东谈主合并、基金规 模变动等基金照拂东谈主之外的成分甚而基金投资比例不得当上述轨则投资比例的，基金照拂东谈主 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                更新的招募说明书 应当在 10 个交易日内进行颐养，但中国证监会轨则的特殊情形除外。法律法则另有轨则的， 从其轨则。   基金照拂东谈主应当自基金合同奏效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例得当基金合同 的关联约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当得当基金合同的约定。基金 托管东谈主对基金的投资的监督与查验自基金合同奏效之日起入手。法律法则或监管部门另有规 定的，从其轨则。   基金托管东谈主严格依照法律法则轨则及基金合同、托管左券约定的监督程序对基金投资比 例进行监督，基金照拂东谈主仍违犯法律法则轨则或基金合同约定的投资比例限制酿成基金财产 损失的，由基金照拂东谈主承担职责，基金托管东谈主不承担任何职责。   （三）基金托管东谈主根据关联法律法则的轨则及基金合同的约定对下述基金投资不容步履 进行监督。   根据法律法则的轨则及基金合同的约定，基金财产不得用于下列投资或者行为：   （1）承销证券；   （2）违犯轨则向他东谈主贷款或者提供担保；   （3）从事承担无穷职责的投资；   （4）买卖其他基金份额，然则中国证监会另有轨则的除外；   （5）向其基金照拂东谈主、基金托管东谈主出资；   （6）从事内幕交易、主宰证券交易价钱偏激他不方正的证券交易行为；   （7）法律、行政法则和中国证监会轨则不容的其他行为。   基金托管东谈主依照联系法律法则、基金合同及托管左券约定履行了监督职责，基金照拂东谈主 仍违犯法律法则轨则或基金合同约定的投资不容步履而酿成基金财产损失的，由基金照拂东谈主 承担职责，基金托管东谈主不承担任何职责。   （四）基金托管东谈主依据关联法律法则的轨则和基金合同的约定对于基金关联投资限制进 行监督。   基金照拂东谈主运用基金财产买卖基金照拂东谈主、基金托管东谈主偏激控股鼓吹、实践按捺东谈主或者 与其有要紧横蛮关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他要紧关联交 易的，应当得当本基金的投资地点和投资策略，受命持有东谈主利益优先原则，防护利益轻松， 建立健全里面审批机制和评估机制，按照阛阓刚正合理价钱实施。联系交易必须事前得到基 金托管东谈主同意，并按法律法则赐与败露。要紧关联交易应提交基金照拂东谈主董事会审议，并经 过三分之二以上的零丁董事通过。基金照拂东谈主董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。   基金照拂东谈主和基金托管东谈主应事前相互提供与本机构有控股关系的鼓吹或与本机构有其 他要紧横蛮关系的公司名单，确保所提供的关联交易名单的委果性、齐全性、全面性，并负 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金               更新的招募说明书 责实时更新该名单，名单变更后应实时发送另一方。   如果基金托管东谈主在严格依照联系法律法则、基金合同及托管左券约定履行了监督职责， 基金照拂东谈主仍违法进行关联交易，并酿成基金资产损失的，由基金照拂东谈主承担职责，基金托 管东谈主不承担任何职责。   （五）法律法则或监管部门对上述投资限制、投资不容等作出强制性颐养的，本基金应 当按照法律法则或监管部门的轨则实施；如法律法则或监管部门修改或颐养上述投资限制、 投资不容性轨则，且该等颐养或修改属于非强制性的，基金照拂东谈主有权在履行适正当式后按 照法律法则或监管部门颐养或修改后的轨则实施，并应向投资者履行信息败露义务，但无需 基金份额持有东谈主大会审议决定。   （六）基金托管东谈主根据关联法律法则的轨则及基金合同的约定，对基金照拂东谈主参与银行 间债券阛阓进行监督。   基金照拂东谈主应在基金投资运作之前向基金托管东谈主提供得当法律法则及行业模范的、经慎 重遴荐的、本基金适用的银行间债券阛阓交易敌手名单，并约定各交易敌手所适用的交易结 算方式。基金照拂东谈主应严格按照交易敌手名单的范围在银行间债券阛阓遴荐交易敌手。基金 托管东谈主监督基金照拂东谈主是否按事前提供的银行间债券阛阓交易敌手名单进行交易，如基金管 理东谈主未按要求提供银行间债券阛阓交易敌手名单，基金托管东谈主有权不承担监督职责，由此造 成的损成仇职责均由基金照拂东谈主承担。   基金照拂东谈主对银行间债券阛阓交易敌手名单及结算方式进行更新，应实时文告基金托管 东谈主，新名单自基金托管东谈主证据后奏效，新名单奏效前已与本次剔除的交易敌手所进行但尚未 结算的交易，仍应按照左券进行结算。如基金照拂东谈主根据阛阓情况需要临时颐养银行间债券 阛阓交易敌手名单及结算方式的，应向基金托管东谈主说明意义，并在与交易敌手发生交易前 3 个工作日内与基金托管东谈主证据，两边共同协商搞定。如果基金托管东谈主发现基金照拂东谈主与不在 名单内的银行间阛阓交易敌手进行交易，应实时提醒基金照拂东谈主，经提醒后基金照拂东谈主仍未 改正的，基金托管东谈主不承担由此酿成的任何损成仇职责。   基金照拂东谈主负责对交易敌手的资信按捺和交易方式进行按捺，按银行间债券阛阓的交易 功令进行交易，并负责搞定因交易敌手不履行合同而酿成的纠纷及损失，基金托管东谈主不承担 由此酿成的任何法律职责及损失。基金托管东谈主根据银行间债券阛阓成交单对合同履行情况进 行监督，如基金托管东谈主发现基金照拂东谈主莫得按照事前约定的交易敌手或交易方式进行交易时， 基金托管东谈主应实时提醒基金照拂东谈主，经提醒后基金照拂东谈主仍未改正的，基金托管东谈主不承担由 此酿成的任何损成仇职责。   （七）基金托管东谈主根据关联法律法则的轨则及基金合同的约定，对基金照拂东谈主遴荐入款 银行进行监督。 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                 更新的招募说明书   基金投资银行按时入款的，基金照拂东谈主应根据法律法则的轨则及基金合同的约定，细目 得当条件的系数入款银行的名单，并实时提供给基金托管东谈主，基金托管东谈主应据以对基金投资 银行入款的交易敌手是否得当关联轨则进行监督。基金照拂东谈主未按约定在投资银行按时入款 前提供入款银行名单的，基金托管东谈主不承担监督职责，由此酿成的损失基金托管东谈主不承担。   本基金投资银行入款应得当如下轨则： 务账目及核算的委果、准确。 议，明确基金照拂东谈主和基金托管东谈主在办理基金投资银行入款业务中的权利义务，以确保基金 财产的安全，保护基金份额持有东谈主的正当权益。 账户贵寓、投资指示、入款证实书等关联文献，切实履行托管职责。                                     《运作办 法》等关联法律法则，以及国度关联账户照拂、利率照拂、支付结算等的各项轨则。   （八）基金托管东谈主根据关联法律法则的轨则及基金合同的约定，对基金资产净值筹划、 千般基金份额净值筹划、应收资金到账、基金用度开支及收入细目、基金收益分派、联系信 息败露、基金宣传推介材料中登载基金事迹表现数据等进行监督和核查。   如果基金照拂东谈主未经基金托管东谈主的审核私行将虚假的事迹表现数据印制在宣传推介材 料上，则基金托管东谈主对此不承担任何职责，并将在发现后立即请问中国证监会。   （九）基金托管东谈主发现基金照拂东谈主的上述事项及投资指示或实践投资运作中违犯法律法 规、基金合同和本托管左券的轨则，应实时以书面步地文告基金照拂东谈主限期纠正。基金照拂 东谈主应积极配合和协助基金托管东谈主的监督和核查。基金照拂东谈主收到文告后应不才一工作日前及 时查对并以书面步地给基金托管东谈主发出回函，就基金托管东谈主的疑义进行解释或举证，说明违 规原因及纠正期限，并保证在规按时限内实时改正。在上述规按时限内，基金托管东谈主有权随 时对文告县项进行复查，督促基金照拂东谈主改正。基金照拂东谈主对基金托管东谈主文告的违法事项未 能在上述规按时限内纠正的，基金托管东谈主有权请问中国证监会。   基金托管东谈主发现基金照拂东谈主的指示违犯法律、行政法则和其他关联轨则，或者违犯基金 合同约定的，应当拒接实施，立即文告基金照拂东谈主实时改正。如基金照拂东谈主拒接改正的，基 金托管东谈主有权请问中国证监会。   基金托管东谈主发现基金照拂东谈主依据交易程序还是奏效的指示违犯法律、行政法则和其他有 关轨则，或者违犯基金合同约定的，应当立即文告基金照拂东谈主，并实时向中国证监会请问。   （十）对基金托管东谈主按照法则要求需向中国证监会报送基金监督请问的事项，基金照拂 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金               更新的招募说明书 东谈主应积极配合提供联系数据贵寓和轨制等。   （十一）基金托管东谈主发现基金照拂东谈主有要紧违警、违法步履，应实时请问中国证监会， 同期文告基金照拂东谈主限期纠正，并将纠正结果请问中国证监会。基金照拂东谈主无方正意义，拒 绝、郁闷对方根据本左券轨则愚弄监督权，或采选拖延、欺骗等妙技妨碍对方进行灵验监督， 情节严重或经基金托管东谈主建议告诫仍不改正的，基金托管东谈主应请问中国证监会。   三、基金照拂东谈主对基金托管东谈主的业务核查   （一）基金照拂东谈主对基金托管东谈主履行托管职责情况进行核查，核查事项包括但不限于基 金托管东谈主安全守护基金财产、开设基金财产的资金账户、证券账户等投资所需账户、实时、 准确复核基金照拂东谈主筹划的基金资产净值、千般基金份额净值，根据基金照拂东谈主指示办理清 算交收且如际遇问题应实时反馈、联系信息败露和监督基金投资运作是否对非公开信息逃匿 等步履。   基金照拂东谈主按时和不按时地对基金托管东谈主守护的基金资产进行核查。基金托管东谈主应积极 配合基金照拂东谈主的核查步履，包括但不限于：提交联系贵寓以供基金照拂东谈主核查托管财产的 齐全性和委果性，在轨则时刻内回应基金照拂东谈主并改正。   （二）基金照拂东谈主发现基金托管东谈主私行挪用基金财产、未对基金财产实行分账照拂、未 实施或无故延伸实施基金照拂东谈主资金划拨指示、清晰基金投资信息等违犯《基金法》、基金 合同、本左券偏激他关联轨则时，应实时以书面步地文告基金托管东谈主限期纠正。基金托管东谈主 收到文告后应不才一工作日前实时查对并以书面步地给基金照拂东谈主发出回函，说明违法原因， 并保证在规按时限内实时改正。在上述规按时限内，基金照拂东谈主有权随时对文告县项进行复 查，督促基金托管东谈主改正。基金托管东谈主应积极配合基金照拂东谈主的核查步履，包括但不限于： 提交联系贵寓以供基金照拂东谈主核查托管财产的齐全性和委果性，在轨则时刻内回应基金照拂 东谈主并改正等。基金照拂东谈主有权要求基金托管东谈主补偿基金因此所遭受的损失。   （三）基金照拂东谈主发现基金托管东谈主有要紧违法步履，应实时请问中国证监会和银行业监 督照拂机构，同期文告基金托管东谈主限期纠正，并将纠正结果请问中国证监会。基金托管东谈主无 方正意义，拒接、郁闷对方根据本左券轨则愚弄监督权，或采选拖延、欺骗等妙技妨碍对方 进行灵验监督，情节严重或经基金照拂东谈主建议告诫仍不改正的，基金照拂东谈主应请问中国证监 会。   四、基金财产的守护   （一）基金财产守护的原则 分、分派基金的任何财产。如果基金财产在基金托管东谈主守护期间损坏、灭失的，应由该基金 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                更新的招募说明书 托管东谈主承担补偿职责。 需账户。 他基金的托管业求实行严格的分账照拂，确保基金财产的齐全与零丁。 定守护基金财产。 金托管东谈主无法从公开信息或基金照拂东谈主提供的书面贵寓中获取到账日历信息的，应由基金管 理东谈主负责与关联当事东谈主细目到账日历并文告基金托管东谈主，到账日基金财产莫得到达基金账户 的，基金托管东谈主应实时文告并配合基金照拂东谈主采选措施进行催收。由此给基金财产酿成损失 的，基金照拂东谈主应负责向关联当事东谈主追偿基金的损失，基金托管东谈主对此不承担任何职责。   （二）基金召募期间及召募资金的验资 扫尾前，任何东谈主不得动用。灵验认购款项在基金召募期内产生的利息将折合成基金份额，归 基金份额持有东谈主系数。基金召募期产生的利息以登记机构的记录为准。 份额持有东谈主东谈主数得当《基金法》、               《运作办法》等关联轨则后，基金照拂东谈主应将属于基金财产 的全部资金划入基金托管东谈主为本基金开立的基金银行账户，基金托管东谈主在收到资金当日出具 联系证明文献，基金照拂东谈主在轨则时刻内，遴聘具有从事证券联系业务履历的司帐师事务所 进行验资，出具验资请问，验资请问中需对基金召募的资金进行证据。出具的验资请问由参 加验资的 2 名或 2 名以上中国注册司帐师署名方为灵验。 款等事宜，基金托管东谈主应提供充分协助。   （三）基金银行账户的开立和照拂 理东谈主正当合规的指示办理资金收付。本基金的银行预留印鉴由基金托管东谈主守护和使用。本基 金的一切货币进出行为，包括但不限于投资、支付赎回金额、支付基金收益、收取申购款， 均需通过本基金的银行账户进行。 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                更新的招募说明书 照拂东谈主不得假借本基金的风物开立任何其他银行账户；亦不得使用基金的任何账户进行本基 金业务除外的行为。   （四）基金证券交收账户和结算备付金账户的开立和照拂 基金托管东谈主与本基金联名的证券账户，账户称号以实践开立为准。 照拂东谈主不得出借或未经对方同意私行转让基金的任何证券账户，亦不得使用基金的任何账户 进行本基金业务除外的行为。 以本基金的风物在基金托管东谈主托管系统中开立二级结算备付金账户，并代表所托管的基金完 成与中国证券登记结算有限职责公司的一级法东谈主计帐工作，基金照拂东谈主应赐与积极协助。结 算备付金的收取按照中国证券登记结算有限职责公司的轨则实施。 用由基金照拂东谈主负责。 的投资业务，触及联系账户的开设、使用的，按关联轨则开设、使用并照拂；若无联系轨则， 则基金托管东谈主应当比照并谨守上述对于账户开设、使用的轨则。   （五）债券托管账户的开设和照拂   基金合同奏效后，基金托管东谈主根据中国东谈主民银行、中央国债登记结算有限职责公司的有 关轨则，在中央国债登记结算有限职责公司、银行间阛阓计帐所股份有限公司开立债券托管 与结算账户并报中国东谈主民银行备案，并代表基金进行银行间阛阓债券的结算。基金照拂东谈主代 表基金订立寰球银行间债券阛阓债券回购主左券，左券由基金照拂东谈主保存。   （六）其他账户的开立和照拂 照拂东谈主和基金托管东谈主商议后由基金托管东谈主负责开立。新账户按关联功令使用并照拂。   （七）基金财产投资的关联有价凭证等的守护   基金财产投资的关联什物证券、银行按时入款证实书等有价凭证由基金托管东谈主负责妥善 守护，守护凭证由基金托管东谈主理有，其中什物证券由基金托管东谈主存放于托管银行的守护库， 应与非本基金的其他什物证券分开守护；也可存入登记结算机构的代守护库。什物证券的购 买和转让，由基金托管东谈主根据基金照拂东谈主的指示办理。属于基金托管东谈主实践灵验按捺下的实 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                 更新的招募说明书 物证券在基金托管东谈主守护期间的损坏、灭失，由此产生的职责应由基金托管东谈主承担。基金托 管东谈主对基金托管东谈主除外机构实践灵验按捺的证券偏激他基金财产不承担守护职责。   （八）与基金财产关联的要紧合同的守护   由基金照拂东谈主代表基金签署的、与基金关联的要紧合同的原件诀别由基金照拂东谈主、基金 托管东谈主守护，联系业务程序另有限制除外。除左券另有轨则外，基金照拂东谈主在代表基金签署 与基金关联的要紧合同期应保证基金一方持有两份以上的正本，以便基金照拂东谈主和基金托管 东谈主至少各持有一份正本的原件。基金照拂东谈主应在要紧合同签署后实时以加密方式或两边同意 的其他方式将要紧合同传真给基金托管东谈主，并在 10 个工作日内将正本送达基金托管东谈主处。 要紧合同的守护期限为基金合同阻隔后 15 年。对于无法取得二份以上的正本的，基金照拂 东谈主应向基金托管东谈主提供加盖授权业务章的合同传真件，未经两边协商或未在合同约定范围内， 合同原件不得调动。   五、基金资产净值筹划和司帐核算   （一）基金资产净值的筹划及复核程序   基金资产净值是指基金资产总值减去欠债后的金额。   基金份额净值是指筹划日基金资产净值除以该筹划日基金份额余额后的数值。   基金份额净值的筹划，精准到 0.0001 元，少量点后第五位四舍五入，由此产生的误差 计入基金财产。基金照拂东谈主不错建筑大额赎回情形下的净值精度救急颐养机制。国度另有规 定的，从其轨则。   基金照拂东谈主应每个工作日对基金资产估值。但基金照拂东谈主根据法律法则或基金合同的规 定暂停估值时除外。   基金照拂东谈主每个工作日对基金资产估值后，将千般基金份额净值结果发送基金托管东谈主， 经基金托管东谈主复核无误后，由基金照拂东谈主按轨则对外公布。   （二）基金资产估值方法和特殊情形的处理   本基金的估值日为本基金联系的证券交易局面的交易日以及国度法律法则轨则需要对 外败露基金净值的非交易日。   基金所领有的债券、银行入款本息、应收款项、其它投资等资产及欠债。   基金照拂东谈主在细目联系金融资产和金融欠债的公允价值时，应得当《企业司帐准则》、 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                更新的招募说明书 监管部门关联轨则。   （1）对存在活跃阛阓且大要获取相通资产或欠债报价的投资品种，在估值日有报价的， 除司帐准则轨则的例外情况外，应将该报价不加颐养地应用于该资产或欠债的公允价值计量。 估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的要紧事件的，应采选最近交易日的 报价细目公允价值。有充足根据标明估值日或最近交易日的报价不可委果响应公允价值的， 应答报价进行颐养，细目公允价值。   与上述投资品种相通，但具有不同特征的，应以相通资产或欠债的公允价值为基础，并 在估值本领中沟通不同特征成分的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制 是针对资产持有者的，那么在估值本领中不应将该限制当作特征沟通。此外，基金照拂东谈主不 应试虑因其多量持有联系资产或欠债所产生的溢价或折价。   （2）对不存在活跃阛阓的投资品种，应采选在当前情况下适用何况有弥散可利用数据 和其他信息接济的估值本领细目公允价值。采选估值本领细目公允价值时，应优先使用可不雅 察输入值，只须在无法取得联系资产或欠债可不雅察输入值或取得不切实可行的情况下，才可 以使用不可不雅察输入值。   （3）如经济环境发生要紧变化或证券刊行东谈主发生影响证券价钱的要紧事件，使潜在估 值颐养对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25%以上的，应答估值进行颐养并细目公允 价值。   （1）证券交易所上市的有价证券的估值                                       ，选 取第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价估值。 第三方估值机构提供的相应品种当日的独一估值净价或推选估值净价估值。   （2）对在交易所阛阓刊行未上市或未挂牌转让的债券，对存在活跃阛阓的情况下，以 活跃阛阓上未经颐养的报价当作计量日的公允价值；对于活跃阛阓报价未能代表计量日公允 价值的情况下，对阛阓报价进行颐养以证据计量日的公允价值；对于不存在阛阓行为或阛阓 行为很少的情况下，采选估值本领细目其公允价值。   （3）对寰球银行间阛阓上不含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供的相应品 种当日的估值净价估值。对银行间阛阓上含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供的 相应品种当日的独一估值净价或推选估值净价估值。对于含投资东谈主回售权的固定收益品种， 回售登记期截止日（含当日）后未愚弄回售权的按照长待偿期所对应的价钱进行估值。对银 行间阛阓未上市，且第三方估值机构未提供估值价钱的债券，在刊行利率与二级阛阓利率不 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                  更新的招募说明书 存在彰着相反，未上市期间阛阓利率莫得发生大的变动的情况下，按成本估值。   （4）兼并债券同期在两个或两个以上阛阓交易的，按债券所处的阛阓诀别估值。   （5）其他资产按法律法则或监管机构关联轨则进行估值。   （6）如有可信根据标明按上述方法进行估值不可客不雅响应其公允价值的，基金照拂东谈主 可根据具体情况与基金托管东谈主约定后，按最能响应公允价值的价钱估值。   （7）当发生大额申购或赎回情形时，基金照拂东谈主不错采选舞动订价机制，以确保基金 估值的刚正性。   （8）联系法律法则以及监管部门有强制轨则的，从其轨则。如有新增事项，按国度最 新轨则估值。   如基金照拂东谈主或基金托管东谈主发现基金估值违犯基金合同订明的估值方法、程序及联系法 律法则的轨则或者未能充分小器基金份额持有东谈主利益时，应立即文告对方，共同查明原因， 两边协商搞定。   根据关联法律法则，基金资产净值筹划和基金司帐核算的义务由基金照拂东谈主承担。本基 金的基金司帐职责方由基金照拂东谈主担任，因此，就与本基金关联的司帐问题，如经联系各方 在对等基础上充分谋划后，仍无法达成一致的意见，按照基金照拂东谈主对基金净值信息的筹划 结果对外赐与公布。   （1）基金照拂东谈主或基金托管东谈主按估值方法的第（6）项进行估值时，所酿成的误差不作 为基金资产估值缺陷处理。   （2）由于不可抗力原因，或由于证券交易所及登记结算公司发送的数据缺陷等，基金 照拂东谈主和基金托管东谈主固然还是采选必要、适合、合理的措施进行查验，但未能发现缺陷的， 由此酿成的基金资产估值缺陷，基金照拂东谈主和基金托管东谈主免除补偿职责。但基金照拂东谈主和基 金托管东谈主应当积极采选必要的措施摈弃或收缩由此酿成的影响。   （三）估值缺陷的处理方式   基金照拂东谈主和基金托管东谈主将采选必要、适合、合理的措施确保基金资产估值的准确性、 实时性。当任一类基金份额净值少量点后 4 位以内(含第 4 位)发生估值缺陷时，视为基金份 额净值缺陷。   基金合同确当事东谈主应按照以下约定处理：   本基金运作过程中，如果由于基金照拂东谈主或基金托管东谈主、或登记机构、或销售机构、或 投资东谈主自身的邪恶酿成估值缺陷，导致其他当事东谈主遭受损失的，邪恶的职责东谈主应当对由于该 估值缺陷遭受损欠妥事东谈主(“受损方”)的径直损失按下述“估值缺陷处理原则”给予补偿， 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                更新的招募说明书 承担补偿职责。   上述估值缺陷的主要类型包括但不限于：贵寓申报差错、数据传输差错、数据筹划差错、 系统故障差错、下达指示差错等。   （1）估值缺陷已发生，但尚未给当事东谈主酿成损失机，估值缺陷职责方应实时息争各方， 实时进行更正，因更正估值缺陷发生的用度由估值缺陷职责方承担；由于估值缺陷职责方未 实时更正已产生的估值缺陷，给当事东谈主酿成损失的，由估值缺陷职责方对径直损失承担补偿 职责；若估值缺陷职责方还是积极息争，何况有协助义务确当事东谈主有弥散的时刻进行更正而 未更正，则其应当承担相应补偿职责。估值缺陷职责方应答更正的情况向关联当事东谈主进行确 认，确保估值缺陷已得到更正。   （2）估值缺陷的职责方对关联当事东谈主的径直损失负责，不合波折损失负责，何况仅对 估值缺陷的关联径直当事东谈主负责，不合第三方负责。   （3）因估值缺陷而取得不妥得利确当事东谈主负有实时返还不妥得利的义务。但估值缺陷 职责方仍应答估值缺陷负责。如果由于取得不妥得利确当事东谈主不返还或不全部返还不妥得利 酿成其他当事东谈主的利益损失(“受损方”)，则估值缺陷职责方应补偿受损方的损失，并在其 支付的补偿金额的范围内对取得不妥得利确当事东谈主享有要求托付不妥得利的权利；如果取得 不妥得利确当事东谈主还是将此部分不妥得利返还给受损方，则受损方应当将其还是取得的补偿 额加上还是取得的不妥得利返还的总和特出其实践损失的差额部分支付给估值缺陷职责方。   （4）估值缺陷颐养采选尽量收复至假定未发生估值缺陷的正确情形的方式。   估值缺陷被发现后，关联确当事东谈主应当实时进行处理，处理的程序如下：   （1）查明估值缺陷发生的原因，列明系数确当事东谈主，并根据估值缺陷发生的原因细目 估值缺陷的职责方；   （2）根据估值缺陷处理原则或当事东谈主协商的方法对因估值缺陷酿成的损失进行评估；   （3）根据估值缺陷处理原则或当事东谈主协商的方法由估值缺陷的职责方进行更正和补偿 损失；   （4）根据估值缺陷处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基金登记机构 进行更正，并就估值缺陷的更正向关联当事东谈主进行证据。   （1）基金份额净值筹划出现缺陷时，基金照拂东谈主应当立即赐与纠正，通报基金托管东谈主， 并采选合理的措施防护损失进一步扩大。   （2）缺陷偏差达到该类基金份额净值的 0.25%时，基金照拂东谈主应当通报基金托管东谈主并 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                更新的招募说明书 报中国证监会备案；缺陷偏差达到该类基金份额净值的 0.5%时，基金照拂东谈主应当公告并报 中国证监会备案。   （3）当基金份额净值筹划差错给基金和基金份额持有东谈主酿成损失需要进行补偿时，基 金照拂东谈主和基金托管东谈主应根据实践情况界定两边承担的职责，经证据后按以下条件进行补偿：   ①本基金的基金司帐职责方由基金照拂东谈主担任，与本基金关联的司帐问题，如经两边在 对等基础上充分谋划后，尚不可达成一致时，按基金照拂东谈主的建议实施，由此给基金份额持 有东谈主和基金财产酿成的损失，由基金照拂东谈主负责赔付。   ②若基金照拂东谈主筹划的基金份额净值已由基金托管东谈主复核证据后公告，由此给基金份额 持有东谈主酿成损失的，应根据法律法则的轨则对投资者或基金支付补偿金，就实践向投资者或 基金支付的补偿金额，基金照拂东谈主与基金托管东谈主按照邪恶进度各自承担相应的职责。   ③如基金照拂东谈主和基金托管东谈主对基金份额净值的筹划结果，固然屡次从头筹划和查对， 尚不可达成一致时，为幸免不可按时公布基金份额净值的情形，以基金照拂东谈主的筹划结果对 外公布，由此给基金份额持有东谈主和基金酿成的损失，由基金照拂东谈主负责赔付。   ④由于基金照拂东谈主提供的信息缺陷（包括但不限于基金申购或赎回金额等），进而导致 基金份额净值筹划缺陷而引起的基金份额持有东谈主和基金财产的损失，由基金照拂东谈主负责赔付。   （4）前述内容如法律法则或监管机关另有轨则的，从其轨则处理。如果行业有通行作念 法，基金照拂东谈主和基金托管东谈主应本着对等和保护基金份额持有东谈主利益的原则进行协商。   （四）暂停估值与公告基金份额净值的情形 基金照拂东谈主应当暂停估值；   （五）基金司帐轨制   按国度关联部门轨则的司帐轨制实施。   （六）基金账册的建立   基金照拂东谈主进行基金司帐核算并编制基金财务司帐请问。基金照拂东谈主、基金托管东谈主诀别 独马上诞生、记录和守护本基金的全套账册。若基金照拂东谈主和基金托管东谈主对司帐处理方法存 在分歧，应以基金照拂东谈主的处理方法为准。若当日查对不符，暂时无法查找到错账的原因而 影响到基金资产净值的筹划和公告的，以基金照拂东谈主的账册为准。   （七）基金财务报表与请问的编制和复核 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                    更新的招募说明书   基金照拂东谈主应当实时编制并对外提供委果、齐全的基金财务司帐请问。月度报表的编制， 基金照拂东谈主应于每月晦了后 5 工作日内完成。季度请问应在季度扫尾之日起 15 个工作日内 完成季度请问编制并赐与公告；中期请问在上半年扫尾之日起两个月内完成中期请问编制并 赐与公告；年度请问在每年扫尾之日起三个月内完成年度请问编制并赐与公告。基金年度报 告中的财务司帐请问应当经过具有证券、期货联系业务履历的司帐师事务所审计。基金合同 奏效不及 2 个月的，基金照拂东谈主不错不编制当期季度请问、中期请问或者年度请问。   基金照拂东谈主在月度报表完成当日，将报表盖印后提供给基金托管东谈主复核；基金托管东谈主在 收到后应在 3 个工作日内进行复核，并将复核结果书面文告基金照拂东谈主。基金照拂东谈主在季度 请问完成当日，将关联请问提供给基金托管东谈主复核，基金托管东谈主应在收到后 7 个工作日内完 成复核，并将复核结果书面文告基金照拂东谈主。基金照拂东谈主在中期请问完成当日，将关联请问 提供给基金托管东谈主复核，基金托管东谈主应在收到后 30 日内完成复核，并将复核结果书面文告 基金照拂东谈主。基金照拂东谈主在年度请问完成当日，将关联请问提供基金托管东谈主复核，基金托管 东谈主应在收到后 45 日内完成复核，并将复核结果书面文告基金照拂东谈主。基金照拂东谈主和基金托 管东谈主之间的上述文献交易均以传果然方式或两边约定的其他方式进行。   基金托管东谈主在复核过程中，发现两边的报表存在不符时，基金照拂东谈主和基金托管东谈主应共 同查明原因，进行颐养，颐养以两边招供的账务处理方式为准；若两边无法达成一致，以基 金照拂东谈主的账务处理为准。查对无误后，基金托管东谈主在基金照拂东谈主提供的请问上加盖托管业 务部业务专用章或者出具加盖托管业务部门公章的复核意见书，两边各自留存一份。如果基 金照拂东谈主与基金托管东谈主不可于应当发布公告之日之前就联系报抒发成一致，基金照拂东谈主有权 按照其编制的报表对外发布公告，基金托管东谈主有权就联系情况报中国证监会备案。   （八）基金照拂东谈主应在编制季度请问、中期请问或者年度请问之前向基金托管东谈主提供基 金事迹相比基准的基础数据和编制结果。   六、基金份额持有东谈主名册的登记与守护   本基金的基金照拂东谈主和基金托管东谈主须诀别妥善守护的基金份额持有东谈主名册，包括基金合 同奏效日、基金合同阻隔日、基金权益登记日、基金份额持有东谈主大会权益登记日、每年 6 月 30 日、12 月 31 日的基金份额持有东谈主名册。基金份额持有东谈主名册的内容至少应包括持有 东谈主的称号和持有的基金份额。   基金份额持有东谈主名册由登记机构编制，由基金照拂东谈主审核并提交基金托管东谈主守护。基金 托管东谈主有权要求基金照拂东谈主提供基金份额持有东谈主名册，基金照拂东谈主应实时提供，不得拖延或 拒接提供。   基金照拂东谈主应实时向基金托管东谈主提交基金份额持有东谈主名册。每年 6 月 30 日和 12 月 31 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                 更新的招募说明书 日的基金份额持有东谈主名册应于下月前十个工作日内提交；基金合同奏效日、基金合同阻隔日、 基金权益登记日、基金份额持有东谈主大会权益登记日等触及到基金遑急事项日历的基金份额持 有东谈主名册应于发诞辰后十个工作日内提交。   基金照拂东谈主和基金托管东谈主应妥善守护基金份额持有东谈主名册，保存期限为 15 年。基金托 管东谈主不得将所守护的基金份额持有东谈主名册用于基金托管业务除外的其他用途，并应谨守逃匿 义务。若基金照拂东谈主或基金托管东谈主由于自身原因无法妥善守护基金份额持有东谈主名册，应按有 关法则轨则各自承担相应的职责。   七、争议搞定方式   因本左券产生或与之联系的争议，两边当事东谈主应通过协商、联合搞定，协商、联合不可 搞定的，任何一方均有权将争议提交中国外洋经济贸易仲裁委员会，仲裁地点为北京市，按 照中国外洋经济贸易仲裁委员会届时灵验的仲裁功令进行仲裁。仲裁裁决是末端的，对当事 东谈主均有不断力。除非仲裁裁决另有轨则，仲裁用度由败诉方承担。   争议处理期间，两边当事东谈主应坚守基金照拂东谈主和基金托管东谈主职责，各自不绝诚实、勉力、 尽责地履行基金合同和本托管左券轨则的义务，小器基金份额持有东谈主的正当权益。   本左券适用中华东谈主民共和国法律并从其解释。   八、托管左券的变更、阻隔与基金财产的计帐   （一）托管左券的变更程序   本左券两边当事东谈主经协商一致，不错对左券进行修改。修改后的新左券，其内容不得与 基金合同的轨则有任何轻松。基金托管左券的变更应报中国证监会备案。   （二）基金托管左券阻隔的情形   （三）基金财产的计帐 产计帐小组，基金照拂东谈主组织基金财产计帐小组并在中国证监会的监督下进行基金计帐。 从事证券、期货联系业务履历的注册司帐师、讼师以及中国证监会指定的东谈主员组成。基金财 产计帐小组不错聘用必要的办当事者谈主员。 勉、尽责地履行基金合同和托管左券轨则的义务，小器基金份额持有东谈主的正当权益。 工银瑞信开元利率债债券型证券投资基金                更新的招募说明书 现和分派。基金财产计帐小组不错照章进行必要的民事行为。   （1）《基金合同》阻隔情形出刻下，由基金财产计帐小组统一接纳基金；   （2）对基金财产和债权债务进行清理和证据；   （3）对基金财产进行估值和变现；   （4）制作计帐请问；   （5）遴聘司帐师事务所对计帐请问进行外部审计，遴聘讼师事务所对计帐请问出具法 律意见书；   （6）将计帐请问报中国证监会备案并公告；   （7）对基金剩余财产进行分派。 变现的，计帐期限相应顺延。   （四）计帐用度   计帐用度是指基金财产计帐小组在进行基金计帐过程中发生的系数合理用度，计帐用度 由基金财产计帐小组优先从基金剩余财产中支付。   （五）基金财产计帐剩余资产的分派   依据基金财产计帐的分派决议，将基金财产计帐后的全部剩余资产扣除基金财产计帐费 用、缴纳所欠税款并归还基金债务后，按基金份额持有东谈主理有的基金份额比例进行分派。   （六）基金财产计帐的公告   计帐过程中的关联要紧事项须实时公告；基金财产计帐请问经具有证券、期货联系业务 履历的司帐师事务所审计并由讼师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金 财产计帐公告于基金财产计帐请问报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产计帐小组 进行公告，基金财产计帐小组应当将计帐请问登载在指定网站上，并将计帐请问教唆性公告 登载在指定报刊上。   （七）基金财产计帐账册及文献的保存   基金财产计帐账册及关联文献由基金托管东谈主保存 15 年以上。   注：若本基金实施侧袋机制的，侧袋机制实施期间的联系安排见基金合同和招募说明书 的轨则。

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